重庆市大足区城西中学

2021年度部门决算情况说明

  一、部门基本情况

  （一）职能职责。

   实施义务教育。全面实施素质教育，打造特色教育，促进学生全面发展，加强思想品德教育，加强学生兴趣培养，提高实践能力和创造能力。开足开好体育和健康课，重视校园文化建设，改善育人环境。全面落实教育民生工作，努力实现教育公平。

  （二）机构设置。

  我校编制数186人，在职人数186人，退休人数49人，无离休教师。在校学生2797人。学校内设7个职能科室：行政办公室、督导室、安保办、教务处、科研室、总务处、政教处。

  二、部门决算情况说明

  （一）收入支出决算总体情况说明。

  1.总体情况。2021年度收入总计7,104.94万元，支出总计7,104.94万元。收支较上年决算数增加1,284.05万元、增长22.1%，主要原因是新校区的扩建工程。其中：财政拨款收入5,820.89万元，占100%。

  2.收入情况。2021年度收入合计7,104.94万元，较上年决算数增加1,284.05万元，增长22.1%，主要原因是新校区的扩建工程。其中：财政拨款收入7,104.94万元，占100%。

  3.支出情况。2021年度支出合计7,104.94万元，较上年决算数增加1,284.05万元，增长22.1%，主要原因是新校区的扩建工程修建。其中：基本支出3,881.75万元，占54.6%；项目支出3,223.19万元，占45.4%。

  4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是根据上级要求，用足用够各项资金。

  （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计7,104.94万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加1,284.05万元，增长22.1%。主要原因是新校区的扩建工程。

  （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

  1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入7,104.94万元，较上年决算数增加1,284.05万元，增长22.1%。主要原因是新校区的扩建工程。较年初预算数增加3,211.12万元，增长82.5%。主要原因是追加安排新校区的扩建工程专项经费支出预算。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

  2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出7,104.94万元，较上年决算数增加1,284.05万元，增长22.1%。主要原因是新校区的扩建工程修建。较年初预算数增加3,211.12万元，增长82.5%。主要原因是新校区的扩建工程修建。

  3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是根据上级要求，用足用够各项资金。

  4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出6,115.21万元，占86.1%，较年初预算数增加3,116.34万元，增长103.9%，主要原因是新校区的扩建工程修建。        （2）社会保障与就业支出587.63万元，占8.3%，较年初预算数增加82.40万元，增长16.3%，主要原因是重新进行了基数申报，养老保险增加。

  （3）卫生健康支出203.15万元，占2.9%，较年初预算数增加9.68万元，增长5%，主要原因是人员增加。

  （4）住房保障支出198.95万元，占2.8%，较年初预算数增加2.69万元，增长1.4%，主要原因是人员增加。

  （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共财政拨款基本支出3,881.75万元。其中：人员经费3,536.67万元，较上年决算数增加175.67万元，增长5.2%，主要原因是人员工资、考核奖励和公用经费等增加。人员经费主要用于保障在职人员工资福利及社会保险缴费，离休人员离休费，退休人员补助等。公用经费345.09万元，较上年决算数增加4.20万元，增长1.2%，主要原因是增加了校园文化建设。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、安保费等。

  （五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

  （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

   本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支。

  三、“三公”经费情况说明

  （一）“三公”经费支出总体情况说明。

   2021年度“三公”经费支出共计2.19万元，较年初预算数减少0.06万元，下降2.7%，主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降；二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费有所下降；三是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。

  （二）“三公”经费分项支出情况。

2021年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，较上年支出数增加0.00万元，增长0%。

   公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，较上年支出数增加0.00万元，增长0%，。

   公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，较上年支出数增加0.00万元，增长0%。

     公务接待费2.19万元，主要用于接待各教研组开展教研活动的接待，领雁工程活动的接待，接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少0.06万元，下降2.7%，主要原因是严格执行中央八项规定精神，减少三公经费开支。

  （三）“三公”经费实物量情况。

    2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待50批次490人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费44.61元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

  四、其他需要说明的事项

  （一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

  本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是我单位本年度无会议。本年度培训费支出2.47万元，较上年决算数减少0.31万元，下降11.2%，主要原因是疫情减少了培训次数。

  （二）机关运行经费情况说明。

  按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

  （三）国有资产占用情况说明。

  截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。因部门决算口径原因，我单位资产未纳入部门决算报表。

  （四）政府采购支出情况说明。

2021年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

  五、预算绩效管理情况说明

  （一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门对3个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评3项，涉及资金3223万元。从评价情况来看，我单位根据专项绩效评定指标对各项目量化评价，自评指标得分98分。按项目实际支出和项目申报绩效目标进行对比分析自评得分100分，所有项目均与批复下达相符。

  （二）绩效自评结果。

  1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

 一、基本情况

（一）项目基本情况

1.预算项目情况分析。

我校2021年预算项目3个，全年共计3个项目均已完成。

2.项目组织情况分析。

根据相关文件精神，结合实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组，评价小组采取座谈等方式听取情况，检查专项资金有关账目，收集整理专项资金支出相关资料。

3.项目管理情况分析。

所有项目的日常管理工作均按照我单位相关管理制度执行，建立了工作有计划、实施有方案、日常有监督的管理机制，工作取得了较好的成效，效能得到了提高、获得了社会公众的好评。

（二）资金投入情况分析。

1.项目资金到位情况分析。

我校所有项目资金在实施期间全部到位，共到位资金3223万元，全部为上级资金（中央和市级）和区级财政资金。资金到位率及时率100%，确保项目顺利实施。

2.项目资金执行情况分析。

重庆市大足区城西中学扩建工程建设项目按照建设合同要求全部落实到位，2021年实际支出3192万元；校园文化制作、扩建工程海绵城市设计、宿舍屋顶防水及地面铺装、扩建工程抗震支架设计、门窗，铝棚等安装、扩建工程临电房拆除、扩建工程地下配电房地面整治、新校门电动伸缩门及人脸识别系统、阶梯教室等维修项目，实际支出31万元.

3.项目资金管理情况分析。

项目所有开支均按照我单位财务管理制度执行，资金的使用严格把关，整个项目的运行完全按照我单位内部管理制度、区委区政府及财政的有关规定执行。单位内部不定期进行抽查，严格人员作风，不存在违规违法的问题。各个项目资金使用与具体项目实施内容相符，绩效总目标和阶段性目标都已按照计划完成，未逾期

二、绩效评价基本情况

（一）绩效评价目的

通过对2021年度专项资金的绩效评价，进一步提高财政资金使用效益，合理分配财政资金。通过项目资金绩效自评，全面、客观地反映单位项目专项工作的执行情况，综合评价专项资金支出效率和效果，同时总结经验，分析存在的问题及原因，提出对策建议。

（二）绩效目标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

2021年扩建工程建筑面积21748平方米，新增学位1500个。

（2）质量指标。

建设项目抽检合格率100%，设备质量合格率100%。

（3）时效指标。

设备购置完成及时率100%，当年建设任务完成率100%。

（4）成本指标。

项目成本按照相关制度、文件、合同实施。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。

2021年我校项目资金投入3232万元，新建教学楼、体育馆21748平方米，改善了办学条件，推动了地方经济发展，拉动了内需。

（2）社会效益。

保障学校正常教育教学秩序，保证校园安全，维护了社会稳定、家庭和睦。新教学楼和体育馆的投入使用改善了办学条件，使老师能够享受现代化的教学设施设备，能够全身心的投入到了教育教学中，提高了学校的教育教学质量。

（3）生态效益。

     我校严格按照节能环保的理念进行校园建设，校园绿化率达到了30%以上，海绵城市的建设理念得以实施，取得了显著的成效。

（4）可持续影响。

项目的实施，保证了各教育阶段各项国家资助政策按规定得到落实，减轻农村贫困家庭负担，确保贫困家庭子女顺利完成学业；办学条件得到显著提高，教育公平显著提升，为学校的高质量发展奠定了基础。

3.管理类指标完成情况分析。

健全了业务管理制度，规范各项经费的开支。资金使用规范，符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。保障会计核算准确、财务资料完整。

4.满意度指标完成情况分析。

新建学校的投入使用，提高了学校的整体形象，教育质量提升，进一步缩小了城乡教育水平差距，得到学校、家长、教师及社会的满意98%以上。

三、未完成绩效目标的原因和下一步改进措施

我单位所有项目年度绩效目标已完成，但也存在一些改进措施：

1、进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法。

2、按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效益考评制度体系，不断提高财政资金使用管理的水平和效率。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

1、我单位根据专项绩效评定指标对各项目量化评价，自评指标得分98分。

2、将项目支出后的实际状况与项目申报的绩效目标进行对比分析。按项目实际支出和项目申报绩效目标进行对比分析自评得分100分，所有项目均与批复下达相符。

3、关于绩效自评结果的说明。

我单位本年度绩效目标已完成

（三）重点绩效评价结果。

绩效自评结果良好，促进学校硬件设施改善工作，推进了学校其他各项工作，从而达到提高管理效益。绩效自评结果已在教委公开网站公开。

  六、专业名词解释

  以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

  （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

  （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

  （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

  （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

  （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

  （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

  （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，交纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

  （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

  （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

  （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员交纳的各项社会保险费等。

  （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

  （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

  （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

  七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

  本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-43737388

Sheet 1:GK01 收入支出决算总表

Sheet 2:GK02 收入决算表

Sheet 3:GK03 支出决算表

Sheet 4:GK04 财政拨款收入支出决算总表

Sheet 5:GK05 一般公共预算财政拨款支出决算表

Sheet 6:GK06 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

Sheet 7:GK07 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

Sheet 8:GK08 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

Sheet 9:GK09 机构运行信息表