重庆市大足区铁山镇宝山中心小学

2020年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。实施小学义务教育。全面实施素质教育，打造特色教育，促进学生全面发展，加强思想品德教育，加强学生兴趣培养，提高实践能力和创造能力。开足开好体育和健康课，重视校园文化建设，改善育人环境。全面落实教育民生工作，努力实现教育公平。

（二）机构设置。我校编制数52人，在职人数52人，退休人数26人，无离休教师。在校小学生1060人。学校内设7个职能科室：安稳办、教务室、科研室、办公室、总务室、德育室、督导室。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计1,148.15万元，支出总计1,148.15万元。收支较上年决算数减少1,586.16万元、下降  58%，主要原因是幼儿园建设资金、维修资金等支出减少。本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。2020年度收入合计1,148.15万元，较上年决算数减少1,586.16万元，下降58%，主要原因是幼儿园建设资金、维修资金等支出减少。其中：财政拨款收入1,105.70万元，占96.3%；事业收入42.45万元，占3.7%；此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2020年度支出合计1,148.15万元，较上年决算数减少1,586.16万元，下降58%，主要原因是幼儿园建设资金、维修资金等支出减少。其中：基本支出 1,084.99万元，占94.5%；项目支出63.16万元，占5.5%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是根据上级要求，用足用够各项资金。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2020年度财政拨款收、支总计1,105.70万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少1,601.66万 元，下降59.2%。主要原因是幼儿园建设资金、维修资金等支出减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入1,095.20万元，较上年决算数减少1,004.06万元，下降47.8%。主要原因是幼儿园建设资金、维修资金等支出减少。较年初预算数增加75.82万元，增长7.4%。主要原因是工资调标。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出1,095.20万元，较上年决算数减少1,004.06万元，下降47.8%。主要原因是幼儿园建设资金、维修资金等支出减少。较年初预算数增加75.82万元，增长7.4%。主要原因是工资调标。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是根据上级要求，用足用够各项资金。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出873.37万元，占79.7%，较年初预算数增加98.60万 元，增长12.7%，主要原因是在职教工工资、津补贴、培训费、工会经费、退休职工健康疗养费调标等支出增加。

（2）社会保障与就业支出120.99万元，占11%，较年初预算数减少27.81万元，下降18.7%，主要原因是社保标准减少。

（3）卫生健康支出53.04万元，占4.8%，较年初预算数增加5.04万 元，增长10.5%，主要原因是人员增加。

（4）住房保障支出47.80万元，占4.4%，较年初预算数增加0.00万 元，增长0%，主要原因是住房公积金标准不变。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2020年度一般公共财政拨款基本支出1,042.54万元。其中：人员经费922.88万元，较上年决算数减少128.11万 元，下降12.2%，主要原因是医保社保降低等。人员经费用途主要包括工资、津贴增加，医保社保、住房公积金等。公用经费119.67万元，较上年决算数增加0.30万元，增长0.3%，主要原因是安保费增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、安保费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

  2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入10.50万元，较上年决算数减少597.60万元，下降98.3%，主要原因是铁山中心幼儿园建设支出。本年支出10.50万元，较上年决算数减少597.60万元，下降98.3%，主要原因是铁山中心幼儿园建设支出。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

  本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计1.00万元，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是严格控制了三公经费使用。  较上年支出数增加0.00万 元，增长0%，主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制 就餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是本单位2020年度未发生因公出国（境）费用支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长%，主要原因是本单位2020年度未发生因公出国（境）费用支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2020年度未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0.00万元，主要是本单位2020年度未发生公务车购置费用支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2020年度未发生公务车购置费用支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2020年度未发生公务车购置费用支出。

公务车运行维护费0.00万元，主要是本单位2020年度未发生公务车运行维护费用支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2020年度未发生公务车运行维护费用支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2020年度未发生公务车运行维护费用支出。

公务接待费1.00万元，主要用于各教研组开展教研活动的接待。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是严格执行中央八项规定精神，减少三公经费开支。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是严格执行中央八项规定精神，减少三公经费开支。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待20批次228人，其中：国内外 事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费43.64元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2020年度本部门机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费主要用于开支上级培训。  机关运行经费较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是上级培训减少。本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是上级培训减少。本年度培训费支出 0.84万元，较上年决算数减少2.87万元，下降77.4%，主要原因是上级培训减少。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，其他用车主要是未使用。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度本部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额 0.00万元，占政府采购支出总额的0%。主要未安排采购。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对部门整体和5个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评5项，涉及资金63.159394万元；从评价情况来看，我单位严格遵守预算法及相关文件精神，严格执行预算，控制各项预算指标。

（二）绩效自评结果

1.绩效自评表

2.绩效自评报告或案例

2020年我校狠抓重点工作，较好地完成了各项目标任务，取得了较好的社会效益。根据我校的工作职能和职责、按照项目资金的使用内容和用途，本校项目资金支出有三项自评：1、学前教育贫困幼儿资助经费；2、义务教育阶段贫困生生活资助、寄宿生生活补助、建档立卡贫困家庭学生和抽芯户家庭学生资助；3、义务教育基本均衡区迎检专项资金（校园文化）；4、少年宫资金补助；5、铁山镇宝山中心小学学校建设资金。

一、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

1.项目资金到位情况分析。

我校5个项目资金到位及时，具体明细如下：1、学前教育贫困幼儿资助经费2.268万元；2、义务教育阶段贫困生生活资助、寄宿生生活补助、建档立卡贫困家庭学生和抽芯户家庭学生资助共计11.035万元；3、义务教育基本均衡区迎检专项资金（校园文化）2.7万元；4、少年宫资金补助10.5万元；5、铁山镇宝山中心小学学校建设资金36.656394万元；共计63.159394万元。

2.项目资金执行情况分析。

铁山镇宝山中心小学学校建设资金36.656394万元已经全额支付。

学前教育贫困幼儿资助经费2.268万元已经全额支付给贫困生家长。

义务教育阶段贫困生生活资助、寄宿生生活补助、建档立卡贫困家庭学生和抽芯户家庭学生资助共计11.035万元已经全额支付给贫困生家长。

基本均衡区迎检费用2.7万元已经全额支付。

少年宫资金补助10.5万元已经全额支付。

3.项目资金管理情况分析。

铁山镇宝山中心小学学校建设资金、基本均衡区迎检资金、少年宫资金全部公对公转账支付。

幼儿贫困生补助资金、义务教育阶段贫困生生活资助、寄宿生生活补助、建档立卡贫困家庭学生和抽芯户家庭学生资助由学生家长到学校签字，由银行打卡发放。

（二）绩效目标完成情况分析。（根据年初绩效目标及指标，或项目年度发展规划逐项分析）

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

少年宫学校标识制作、少年宫班级标识制作、少年宫成果展示活动、少年宫活动室布置、铁山镇中心幼儿园建设及设备配备、装饰。

资助贫困生215人次。

（2）质量指标。

校舍全面装饰后，安全、美观、便捷，改善了校园环境。

幼儿贫困生足额领取该享受的资助金额。

（3）时效指标。

装饰后的校舍全面试用了30天。

贫困生资助公示7天。

（4）成本指标。

校园文化宣传建设，校园绿化建设共计2.7万元。

贫困幼儿每期免保育保教费750元，生活费330元，共计1080元。

义务教育阶段贫困生生活资助、寄宿生生活补助、建档立卡贫困家庭学生和抽芯户家庭学生资助建卡贫困生600元/人/期、其它贫困250元/人/期。

少年宫学校标识制作、少年宫班级标识制作、少年宫成果展示活动、少年宫活动室布置、少年宫活动竹丝材料、外聘教师工资、少年宫辅导活动材料共计10.5万元。

铁山镇中心幼儿园建设及设备配备、装饰2020年投入36.656394万元。

2.效益指标完成情况分析。

校舍装修后安全、美观、便捷，一是全面消除校舍安全隐患，确保了师生安全。二是办学条件更加优化，校园人居环境全面改善。三是群众满意度更高，社会反响更加积极。四是师生身心更加健康，幸福感更强。

幼儿贫困生补助发放后，保障了教育水平提升和教学条件改善，形成了巨大的社会效益，缓解了特困群体以及低收入群体子女因贫困而上学难的问题。

3.满意度指标完成情况分析。

校舍装修后，学生、家长、老师们的满意度为100%。

贫困生补助发放后，学生、家长满意度为100%。

二、未完成绩效目标的原因和下一步改进措施

1、进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法。

2、按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效益考评制度体系，不断提高财政资金使用管理的水平和效率。

（三）重点绩效评价结果

我校严格按照绩效评价相关指标要求，以部门预算为依据，以内部控制建设为抓手，从本校实际出发，进一步完善相关制度建设，将绩效评价自评结果切实应用到日常的管理中，提高管理水平，做到科学、合理、高质量地使用财政资金。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护  费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

  本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-43353019。