大足县十五届人大六次

会 议 文 件 （十六）

关于大足县2009年财政预算执行情况和

2010年财政预算（草案）的报告

——2010年1月31日在大足县第十五届人民代表大会第六次会议上

大足县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将大足县2009年财政预算执行情况和2010年财政预算草案的报告提请县十五届人大六次会议审查，并请各位政协委员提出意见。

一、2009年预算执行情况

2009年,在应对国际金融危机严重冲击，国家大规模实施结构性减税让利和出台惠民增支的积极财政政策等带来的严峻挑战，在县委的领导和人大的监督下，全县财政紧紧围绕服务改革发展稳定大局，以坚持科学发展观为统领，积极应对宏观经济形势变化，千方百计克服减收增支困难，依法理财，圆满完成了县十五届人大五次会议批准的预算任务，有力地推动了全县经济社会平稳较快发展。

（一）全县财政收支执行情况

全县地方财政收入预算133320万元，收入实际完成146991万元,同比增长80.7%。支出预算214656万元，加增加的中央、市级补助等转移性收入及地方政府性债券发行收入51225万元,当年超收13669万元，支出预算变动为279550万元，实际完成234845万元，同比增长35.5%。其中：

一般预算。收入预算65584万元，收入实际完成72236万元, 同比增长46.6%。支出预算145063万元,加增加的中央、市级补助等转移性收入及地方政府性债券发行收入47349万元、当年超收6650万元,支出预算变动为199062万元,实际完成160305万元，同比增长18.6%。当年收支平衡。

基金预算。收入预算67736万元，收入实际完成74755万元,同比增长132.9%;支出预算69593万元,加增加的中央及市级补助等转移性收入3876万元、当年超收7019万元，支出预算变动为80488万元,实际完成74540万元，同比增长95.5%。

(二)县级财政收支执行情况（详见附表1）

县级财政收入预算116660万元，收入实际完成133036万元,同比增长95.7%。支出预算187681万元，加增加的中央、市级补助等转移性收入及地方政府性债券发行收入45283万元、当年超收16372万元，支出预算变动为249336万元，实际完成204631万元，同比增长40.1%。其中：

一般预算。收入预算48924万元，收入实际完成58281万元,同比增长62.5%。支出预算118752万元, 加增加的中央、市级补助等转移性收入及地方政府性债券发行收入46382万元、当年超收9353万元,支出预算变动为174487万元,实际完成135730万元，同比增长24.1%。当年收支平衡。

基金预算。收入预算67736万元，收入实际完成74755万元,同比增长132.9%;支出预算68929万元,加增加的中央及市级补助等转移性收入2918万元、当年超收7019万元，减补助乡镇的转移性支出4017万元,支出预算变动为74849万元,实际完成68901万元，同比增长87.7%。

收入超收及安排情况。县级超收16372万元。其中：税收超收7247万元，主要用于确保法定和重点支出需要、教师绩效工资、对乡镇转移支付补助等；非税超收2106万元，主要用于政法部门办案业务专项经费、城市基础设施建设等；基金超收7019万元，主要用于支持工业园区及玉滩水库建设。

（三）预算执行特点

1.保增长、促发展，服务项目建设措施有力。

以保增长、促发展为工作主线, 积极运用财政政策工具，刺激经济增长。一是及时拨付扩内需专项资金12074万元，推动廉租住房、农村沼气、校安工程、农村公路、水利设施等项目建设，拉动县域经济发展。二是通过预算安排和资产划拨做大融资平台，新增政府性融资12.5亿元。三是拨付资金6221万元，强力推进工业园区基础设施建设，拨付资金7265万元，推进玉滩水库建设进度，加大政府性投资力度，推动经济社会发展。四是拨付中小企业发展及奖励扶持资金466万元，引导中小企业加快推进产业结构转型升级和新兴工业化步伐，拨付科学技术及应用资金1540万元，提升科技转化能力，促进企业自主创新，拨付家电汽摩下乡补贴资金1735万元，产品升级换代，提高节能减排能力，刺激和拉动消费；五是减轻企业税费负担3677万元，办理再生资源增值税退税2495万元，有力地增强了企业扩大投资能力。

2.重民生、求民利，公共领域投入力度加大。

按照“保基本、广覆盖、提层次”的原则，把保增长与惠民生结合起来，财政不断增加对民生事业投入，进一步提高财政公共服务水平。2009年，用于民生支出达10.8亿元，占全县一般预算支出的67.5%。一是加大惠农力度。拨付资金8782万元，兑现种粮综合直补、农作物良种补贴、农机具购置等惠农补贴。全力支持发展现代农业，拨付全县农业项目资金15992万元，比上年同期增长72.7%，重点用于农田水利基础设施建设、防汛抗旱、绿色食品产业发展、农业产业化经营、畜牧业发展等，增强农业综合生产能力。大力支持农村公益事业建设，财政拨付资金1006万元，支持农村公路建设；拨付资金3351万元，解决好农村饮水安全以及全县水库移民生产生活困难问题；拨付资金953万元，用于计划生育家庭奖励扶助；拨付资金969万元，落实村干部补贴和村级组织办公经费，促进村级公共服务中心、乡镇人才队伍等建设，提升基层组织运转保障能力。二是支持教育优先发展。全县教育支出32042万元，同比增长20%。拨付资金5344万元，提高中小学生均定额补助标准，完善城乡义务教育经费保障机制；拨付资金675万元，对农村中小学校D级危房13189平米进行了改造，启动中小学校舍安全工程；拨付资金2273万元，为34所学校偿还了部分教育债务；拨付资金1.28亿元,及时兑现了义务教育阶段教师绩效工资。确保了教育的“三个”增长，促进了城乡教育的均衡发展。三是推进公共卫生体系建设。医疗卫生支出13189万元，增长41.5%。拨付城乡医保资金6910万元，实现城乡居民医疗保险全覆盖；拨付资金403万元, 用于支持疾病预防、儿童计划免疫等工作；拨付资金1780万元，用于乡镇卫生院建设，切实为人民群众提供更好的医疗卫生服务。四是支持文化事业发展。全县文化体育与传媒支出4027万元，同比增长20.9%。拨付资金1320万元，积极推进县体育中心建设；拨付资金328万元，用于乡镇文化站及农家书屋建设；拨付资金1326万元，全力支持非物质文化遗产保护工作。五是健全社会保障体系。全县社会保障和就业支出24949万元，同比增长12.5%。拨付再就业专项资金1810万元，落实就业困难人员社会保险、职业培训等补贴，开发公益性就业岗位，重点资助特困下岗失业人员、农民转居民和零就业家庭，促进了困难职工群体的就业。拨付资金8003万元，全面落实社保待遇提标扩面，加大对困难群体救助力度。拨付资金2001万元，加快廉租住房建设，着力解决城市低收入家庭住房困难问题。

3.强征管、壮实力，财政收入快速增长。

全面开展重点区域、重点行业税收调查，加强月度收入执行分析，全面掌握重点行业、重点企业、重点税源变化情况，推行依法治税、综合治税，主动协调解决收入征管矛盾。全面加强契税、耕地占用税征管，深入挖掘“两税”增收潜力。全县完成辖区税收总收入53206万元,县级地方税收收入增幅达到22.4%，实现逆势增长，非常不易。同时，强化部门相互沟通、监督约束机制，依法加强各项政府性非税收入和基金收入收缴管理，努力做到应收尽收，全年非税收入完成42987万元，同比增长69%。

4.抓统筹、强管理，理财能力稳步提高。

将服务全县发展大局作为财政工作的落脚点，以改革促管理，以管理增效益，提升理财水平。一是统筹县与镇（街）协调发展。2009年，增加对镇（街）财力性补助4175万元，镇级人均可用财力水平达到4万元。用于村级组织支出达到1209万元，增长19.58%，高于全县经常性收入增长2个百分点。二是深化管理改革。完善部门预算中的收支脱钩管理，细化预算编制，认真贯彻落实厉行节约的各项规定，按照“公务费节约10%”的要求，大力压缩消费性支出，规范出国经费和人、车、会费管理，节约资金近500万元。进一步强化国库集中收付管理，2009年，纳入系统集中支付16.3亿元，占县本级支出的81.8% ，资金节约率8.7%。健全政府采购制度，完成政府采购10031万元，资金节约率6.12%。完善“乡财县管乡用”改革办法，以软件监管为手段，从制度和技术层面进一步规范了镇（街）财政财务管理行为，促进镇（街）偿债机制建立，为基层政权和社会稳定提供了有力保障。三是依法加强监管。严格按照《中华人民共和国预算法》等规定，依法接受人大法律监督和政协民主监督，主动接受社会公众监督。继续坚持会计集中核算监督机制，纠正单位不合理支出180次，金额124.7万元；纠正违规支出2 次，金额0.6万元；规范政府集中采购行为148次，金额332.6万元。开展“小金库”治理整顿工作，自查自纠违规金额74.4万元。

各位代表，2009年积极的财政政策特点鲜明，全县预算执行情况总体良好，成绩既喜人，又难得。但我们更应清醒地看到，面对复杂多变的国内外经济环境，财政仍然面临一些长期性困难和矛盾：收支矛盾突出，平衡压力大；债务增长较快，偿债压力大；财政收入“两个比重”不高，形成的可支配财力不足等。为此，在2010年及今后的一段时期，我们要高度重视，并积极采取措施，认真加以解决，推动我县经济社会实现又好又快发展。

二、2010年预算草案

2010年,是完成“十一五”计划关键之年，财政形势复杂多变，客观上都给财政带来了巨大的压力。做好今年的财政面临较大的考验。全县财政要及早谋划，妥善应对，促进经济社会可持续发展。

根据《重庆市财政局关于编制2010年地方预算的通知》精神以及对全县财政经济形势的分析，2010年预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十七大、十七届三中、四中全会精神，以科学发展观为指导，继续实施积极的财政政策，优化财政支出结构，加大对“三农”、教育、科技、文化、医疗卫生、社会保障、环境保护等方面的支持力度，促进经济增长、结构调整，切实保障和改善民生，坚持统筹兼顾、增收节支的方针，加强财政科学化精细化管理，控制一般性支出，提高财政资金使用效益。确保财政收入稳定增长，保证重点支出需要，保证社会稳定。

（一）全县预算草案

一般预算。收入拟安排83817万元,增长16％。加上级补助收入减体制及专项上解后，可供当年安排的财力为165690万元,支出相应安排165690万元，比上年支出预算同口径增长43.7%。

基金预算。收入拟安排89839万元，支出安排94379万元。

（二）县级预算草案

一般预算。收入拟安排71852万元，增长23.3%。其中：工商税收22625万元，增长24.1%；农业两税8045万元,下降3.6%；非税收入41183万元，增长29.9%。一般预算收入加上级补助收入减去上解支出后，安排支出144333万元，比上年支出预算同口径增长50.8%。

县本级一般预算支出按科目分类：一般公共服务支出13780万元，增长62.7%；国防支出350万元，下降5.7%；公共安全支出9546万元，增长57.6%；教育支出40085万元，增长46.2%；科学技术支出1315万元，增长14.1%；文化体育与传媒支出3285万元，增长198.9%；社会保障和就业支出20850万元，增长21.1%；医疗卫生支出12925万元，增长96.8%；环境保护支出6282万元，增长15.3%；城乡社区事务支出4920万元，增长5.4%；农林水事务支出20772万元，增长65.3%；交通运输支出785万元，增长145.3%；资源勘探电力信息等事务750万元, 增长177.8%;商业服务业等事务1328万元，增长10.7%;国土资源气象等事务2750万元（2010年新增科目）;粮油物资储备事务875万元, 下降10.7%；住房保障支出1650万元（2010年新增科目）。上述支出预算确保了农业、教育、科技等法定支出及社会保障等重点支出。

基金预算。收入拟安排89839万元，支出安排94379万元。

（三）支出安排重点

根据预算草案，2010年支出重点安排以下几个方面：

一是提振县域经济方面。继续实施积极财政政策，通过财政政策的导向作用和贴息、奖励等多种手段，全力扶持和壮大优势产业和骨干税源。继续推进税制改革，落实国家税费减免政策，减轻企业和居民税费负担，促进企业投资和居民消费。加大财政对科技的投入，提升科技转化能力，扶持科技型企业开展自主创新，拉动工业经济发展。加大对工业园区的投入力度，落实招商引资政策，吸引更多企业落户发展。

二是全力扶助“三农”方面。按照社会主义新农村建设要求，继续加大对“三农”投入力度，强有力支持农田水利基本建设、农业产业结构调整、农产品标准化生产以及农业龙头企业建设的投入，切实提高农业综合生产，改善农村生产、生活环境推进新农村建设。落实好家电下乡、退耕还林、粮食综合直补等惠农政策，确保农民增收。深化农村综合改革，逐步建立村级组织运转经费保障正常增长机制，稳步推进村级公益事业建设一事一议财政奖补试点工作，继续积极稳妥化解乡镇债务。

三是优先发展教育事业方面。加大财政对教育事业改革与发展的投入力度，完善生均公用经费增长模式，并确保财政教育经费增长幅度高于财政经常性收入增长幅度。认真落实农村义务教育免除课本费和农村义务教育寄宿生生活补助政策，以及职业教育扶困助学政策。继续推进中小学校安工程建设，着力改善农村办学条件。

四是推进公共文化体系建设方面。加大乡镇综合文化站、农村中央广播电视无线覆盖、公益电影放映等重点工程投入，丰富农民文化生活。大力发展公共体育事业，加强基层文化体育设施建设，开展群众文体活动，提高全民身体素质。繁荣文化市场，扶持公益性文化事业发展，激发文化创造活力，提高文化软实力，促进社会和谐。

五是支持公共卫生事业发展方面。进一步完善新型城乡居民医保制度，加快推进乡镇卫生院建设和农村卫生人才队伍建设。完善农村医疗救助制度，提高农民卫生健康水平。确保各项医疗卫生和疾病预防政策的落实，切实为人民群众提供更好的医疗卫生服务，着力解决群众就医难和看病贵的问题。

六是建立覆盖城乡的社会保障体系方面。落实城乡居民最低生活保障制度，发展残疾人事业和社会慈善事业，完善社会救助机制，全面构建社会救助体系。完善下岗失业人员小额担保贷款贴息政策，为下岗失业人员自谋职业和自主创业提供资金支持。健全公共就业服务体系，积极落实促进就业和再就业的财税政策，多渠道、多方式开发公益性就业岗位，实现经济发展和扩大就业的良性互动。

2010年，全县财政工作要在县委的领导和县人大的监督下，以科学发展观为指导，认真落实全县经济社会发展的各项战略决策，进一步优化财政支出结构，促增长、惠民生，保重点，严格控制一般性支出。坚持改革创新，加强财政管理，提高财政资金使用效益。一是坚持开源节流。健全收入预算约束机制，坚持预算单位收入目标考核制度。开展企业应纳税额清欠工作，实施重点税源监控，严厉打击偷逃骗税等违法行为，切实做到依法治税。加强非税收入征收管理，严格实行以票管收，规范收费项目，不断挖掘增收潜力。进一步优化财政支出结构，严格控制支出范围。加强项目支出评估、论证，整合财政资源，防止重复建设和损失浪费。继续实行公用经费零增长，压缩公务购车用车、会议经费、公务接待费。严格执行预算单位财务管理制度，挖掘潜力，努力降低政府行政运行成本。二是深化财政改革。进一步深化国库集中支付改革，严控预算单位账户管理，完善国库单一账户体系。精简资金审批流程，规范资金支付流程，增强财政资金使用的公开性和透明度。不断完善后续监管机制，防患于未然，提高财政资金使用的规范性、安全性。进一步完善部门综合预算编制方法，加强基本支出管理，严格控制一般性支出增长。加强项目支出管理，严把项目申报、审核程序，实行项目库管理制度，切实提高年初项目预算的到位率。在实施“乡财县管乡用”改革五年基础上，将对乡镇全面实行县级报账制，进一步规范乡镇财政财务管理行为。规范政府采购管理，严格依法采购，简化审批程序，积极实行协议供货、定点采购等方式，实现应采尽采、规范管理。三是加强财政监督。认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，自觉接受人大、政协与社会监督，依法行政，依法理财。进一步规范专项资金的管理，加强对社会保障、教育、农业等财政专项资金使用情况的检查，确保专款专用。完善会计集中核算制度，规范预算单位财务报销手续，加强内部稽核检查，提高财政资金的使用效益。加强政府债务管理，认真清理、化解债务，防范财政风险。全面提升干部队伍素质，努力提高行政效能和科学理财、依法理财水平。四是加大向上争取力度。牢固树立向上争取促发展理念，特别针对我县财力总量不大、县域经济处于发展中阶段，需要财政投入的项目多、资金需求量大，财政供求矛盾尖锐的实际情况，紧紧抓住各级加大投入扩大内需的机遇，主动加强财税政策研究，多与上级部门沟通协调，争取更多上级对我县的转移支付补助，增强财政实力，缓解收支矛盾，更好地支持我县经济和社会事业发展。

各位代表, 新的一年，新机遇与新挑战并存，做好今年财政工作，意义尤为重大。我们将紧紧依靠县委的坚强领导，自觉接受人大、政协和社会各界的监督，县财政将以扩内需、促增长、调结构、惠民生为工作中心，认真谋划，开拓创新，以饱满的热情和务实的作风，把本次大会确定的各项财政工作落到实处，圆满完成全年财政预算任务，为全县经济社会又好又快发展提供强有力的支撑！