重庆市大足区一届人大三次

会 议 文 件 （十六）

关于重庆市大足区2012年财政预算

执行情况和2013年财政预算（草案）的报告 

——2013年1月16日在重庆市大足区第一届人民代表大会第三次会议上

重庆市大足区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，向大会书面报告大足区2012年财政预算执行情况和2013年财政预算（草案），请予审议。并请各位政协委员提出意见。

一、2012年预算执行情况

2012年，受宏观经济大环境影响，在中央稳货币、调投资、控物价的调控政策下，全区经济增速放缓，工业生产投资、企业效益等经济指标连续下滑，土地成交缩量，这些因素严重制约了财政收入的增长。面对财政增收的困难局面，在区委的正确领导和区人大的监督下，全区财政坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，以加快转变经济发展方式为主线，以深化财政改革、加强财政管理为手段，努力稳增长、调结构、惠民生、促发展，开拓进取，克难攻坚，在各级各部门的共同努力下，完成了全年财政收入任务，为全区经济社会的健康发展打下了坚实的基础。

（一）全区财政收支执行情况

2012年全区地方财政收入完成553599万元，增长8.9%。其中：一般预算收入完成237221万元，增长12.8%；基金预算收入完成316378万元，增长6.2%。

全区地方财政收入553599万元，加市级补助、地方政府性债券转贷收入、上年结转等326132万元，减上解市级10300万元后，全区形成总财力为869431万元，实际完成财政支出811477万元, 增长14.6%，结转下年使用57954万元。其中：一般预算支出完成471524万元，增长8.3%；基金预算支出完成339953万元，增长24.7%。当年收支平衡。

（二）区本级财政收支执行情况（详见附表1）

2012年区本级财政收入完成526674万元,增长7.2%，加市级补助、地方政府性债券转贷收入、上年结转等298194万元、减上解市级10300万元后，区本级形成总财力为814568万元，实际完成财政支出756614万元，同比增长11.0%，结转下年使用57954万元。其中：

一般预算。2012年区本级一般预算收入完成210296万元，增长11.8%，加市级补助、地方政府性债券转贷收入、上年结转等281970万元、减上解市级10300万元后，形成一般预算总财力481966万元，实际完成一般预算支出424012万元，增长11.9%，结转下年使用57954万元。

基金预算。2012年区本级基金收入完成316378万元，增长4.4%，加市级补助、上年结转等23214万元、减上解市级6990万元后，形成基金预算总财力332602万元，实际完成基金支出332602万元，增长9.7%，无结转下年使用数。

其中：经开区2012年收支执行情况

2012年经开区财政收入完成144545万元,其中：一般预算收入完成55973万元，基金收入完成88572万元。

2012年经开区财政支出完成131945万元,其中：一般预算支出完成46012万元，基金支出完成85933万元。

财政收入超收及安排情况。2012年全区财政收入超收27283万元。其中：一般预算超收1730万元，主要用于了社会保障方面的支出；基金超收25553万元，主要用于支持园区基础设施建设等。

（三）2012年财政预算执行特点

1、坚持以调整经济结构为着力点，促进区域经济发展方式转变。

充分发挥财政杠杆职能作用，综合运用财政预算、贴息等手段，引导社会资金的产业投向，促进产业结构的进一步优化，发挥财政“四两拨千斤”的作用。一是支持经开区的发展。2012年是经开区“一年建平台”的关键时期，经济起飞离不开基础设施建设的助推。筹措资金2.3亿元，用于城区供水管网、中央商务区城市道路、经开大道、市政园林景观的建设，为招商引资打下了良好的基础。为支持园区企业发展壮大，培植丰沛财源，财政通过财税政策和资金支持，促进企业提速发展。财政筹措资金2.8亿元，用于兑现企业投资优惠政策财政补贴、高新技术企业的奖励、微型企业专项补助等。二是支持民营企业的发展。拨付资金2400万元，专项用于区内民营企业的产业发展。通过财政资金引导，促进民营企业上规模、上质量、上效益，增强企业竞争力，推动产业结构优化升级。投入资金1000万元，设立了中小企业发展基金，用于招商引资奖励和扶优扶强中小企业。拨付资金420万元，专项补助企业高新技术改造。三是减轻企业负担。拨付资金300万元，对经开区辖区内的餐饮服务业营业税先征后财政补助。拨付资金2677万元，用于补助微型企业及民营企业的贷款贴息。严格执行上级的财税政策，提高营业税、个人所得税起征点，减轻企业税负涵养税源。

2、坚持以保障全区重大决策落实为基本点，推动和谐大足的建设。

充分发挥财政资金引导作用，加强统筹调度，保障全区重大战略部署顺利推进。一是加快了对民心工程的投入力度。财政筹措资金1.18亿元，用于博物总馆、“三甲”医院的建设。投入资金1.1亿元，建成污水处理厂12个，改造了城镇二三级污水管网。投入资金2500万元，对我区原来的公交车运行管理改制，方便了广大民众出行。投入资金6267万元，修建廉租住房1020套，解决了困难群众住房问题。二是加大了城市基础设施建设。筹措资金4.6亿元，建成了佛都大道、翠溪路、大荣路城区段等9条干道，让中心城区得以拓展。投入资金4800万元，对城区主干道安装人行隔离护栏，大邮路路灯改造、背街小巷道路“白改黑”等。城市基础设施建设的提档升级，促进了我区招商引资、房地产业、商贸流通及旅游业的快速发展，为财政税收增长夯实了基础。

3、坚持以扶助“三农”为出发点，着力统筹城乡协调发展。

始终坚持把扶助“三农”作为城乡统筹发展的重中之重，充分发挥财政政策资金的引导作用，大力发展现代农业，着力推动新农村建设。全年用于“三农”资金87039万元，比上年增长29.8%。一是积极支持农民增收。拨付各类直补资金8458万元，惠及103万农民，稳定了粮油生产。拨付资金1358万元，帮助贫困农民脱贫致富。拨付资金2679万元，支持农村劳动力转移就业培训。拨付资金3935万元，兑现家电（摩托车）下乡财政补贴，提高农民生产生活水平。二是改善基础设施及支持产业发展。筹措资金17430万元，加快农村公路修建。拨付资金27990万元，推进高标准农田、病险水库除险加固、小农水等重点项目建设。拨付资金6633万元，实施土地开发整治，提高农业综合生产能力。拨付资金4577万元，对畜禽养殖标准化建设、蔬菜基地建设、特色产业建设等进行补助，促进了我区现代农业的发展。三是支持农村社会事业发展。拨付3166万元，落实村干部补贴和村级组织办公经费，提升基层组织运转保障能力。拨付3492万元，加快骨干水源、沼气、便道等生活设施建设。拨付资金6694万元，对村级公益事业建设一事一议实行奖补，对农村计划生育家庭进行奖励扶助。

4、坚持以保障和改善民生为立足点，全力推进社会事业发展。

按照公共财政的要求，优化财政支出结构，围绕着力改善民生，切实保障了一系列惠民政策的资金需求。一是教育方面：2012年教育支出106225万元,比上年实际增长63.6%，确保了教育的“三个”增长。拨付资金2250万元，对高中教育及学前教育进行公用经费定额补助。拨付资金6607万元，完善农村义务教育经费保障机制，提高中小学公用经费年生均标准，保证学校正常运转。拨付资金5756万元，免除中等职业学校家庭经济困难学生和涉农专业学生学费，对义务制和非义务制的家庭经济困难寄宿生进行资助，继续实施了义务制学生营养工程及爱心午餐。拨付资金1939万元，实施农村义务教育薄弱学校改造计划，有83所学校改扩建了食堂、学生宿舍、运动场等。拨付资金26809万元，专项用于改建扩建校舍及实施校安工程。二是文化体育方面：2012年文化体育与传媒支出13992万元，比上年实际增长36%。拨付资金269万元，支持区文、图两馆及街镇文化站免费向公众开放。拨付资金1984万元，保障了群众文化体育活动的开展，推进乡镇综合文化站建设、送文化下乡等活动。拨付资金5691万元，用于区体育中心综合运动场及经开区体育馆的后续设施建设。拨付资金6117万元，专项用于大足石刻文物保护。三是社会保障及医疗卫生方面：2012年社会保障及医疗卫生支出84803万元，比上年实际增长25.7%。拨付资金10523万元，用于农村、城市低保人群及未参保集体企业困难人员生活补助，加大了对困难群体救助力度。拨付资金2679万元，专项用于就业免费培训、落实创业小额担保贷款财政贴息，对社区公益性岗位进行财政补贴等。拨付资金8338万元，解决了民政优抚、五保人员、孤残儿童、百岁老人和参战涉核人员等重点优抚对象的补助。拨付资金31518万元，用于城乡居民医疗保险及基层医疗机构基本药物零差率补助，切实解决了群众看病难看病贵的问题。拨付资金2100万元，用于行政事业单位在职及退休人员基本医疗保险个人注资。四是政权建设方面。在大足区成立后，高度关注事关老百姓的切身利益问题。通过认真调查研究、仔细测算并精心制定方案，按照区政府“民生范围不缩减，民生标准不降低，保障时间不延后”的要求，千方百计筹措资金4.2亿元，从2012年1月开始将所有民生支出及时足额发放到对象户，保障了人民群众的基本利益。拨付资金3800万元，健全人民调解、法律援助和司法救助体系，支持公共安全基础建设、落实政法经费保障机制改革，有力推动了平安大足的建设。全力支持各街镇区域协调发展，坚持区级财力向街镇倾斜，转移支付规模逐年增大。2012年对27个街镇转移支付补助财力1.5亿元，切实减轻了街镇财政压力，保障了各街镇的正常运转。

5、坚持以提升效益为根本点，创新财政管理体制机制。

一是全面深化国库集中支付制度改革。实行会计集中核算向国库集中支付制度转轨，恢复预算单位会计核算权，资金支付按照规范化要求实行国库集中支付管理。改进完善国库集中支付操作系统，扩大了直接支付范围，提高资金的使用效益和工作效率。二是积极推进公务卡结算制度改革。选取部分预算单位进行公务卡结算制度改革试点，解决了现金支付的“盲点”问题，有效堵塞现金支付管理的漏洞，加强了对部门公务支出的监督管理，增强公务支出信息透明度。三是全面开展了投资评审工作。强化政府投资评审工作职能，不断拓宽评审领域，加大对政府投资项目的监管力度，挖掘节约财政资金、提高财政资金使用效益的潜力。2012年共完成评审政府性投资工程项目61个，送审金额达到30.29亿元，审减资金2.56亿元，审减率达到7.2%。四是推行了预算绩效评价管理工作。选择了部分民生项目作为预算绩效评价的对象，主要是对该项目的工程质量情况、财务管理情况等方面进行评价，采取实地调查、自我评价与专家评价相结合等办法，实行定性分析与定量分析。通过预算绩效评价，为完善专项资金管理的制度办法提供了科学依据，促进财政部门和资金使用单位建立和健全规章制度，堵塞漏洞，实现对财政性资金的监督贯穿于财政活动的全领域及全过程。五是出台了经开区财政运行体制。新区成立后，经过多方反复论证，制定出台了经开区财政运行体制。该体制按照事权与财权相匹配的原则，既支持经开区发展，又兼顾全区平衡。通过建立经开区相对独立的财政运行管理体制，赋予经开区充分的财政自主权，实现在平衡中发展，在发展中求平衡。

各位代表，2012年在区委的领导和区人大的监督下，全区财政工作始终坚持以经济社会发展为中心，统筹兼顾，全区财政工作迈出了可喜的一步，有力地支持了我区的经济和社会事业发展，这是全区人民共同努力的结果。同时，我们更应清醒地看到，财政收支平衡面临新的压力：如财政收入结构不合理，税收收入占GDP的比重小，形成的可支配财力少；财政刚性增支快，政府偿债压力大；财政管理中还存在薄弱环节，预算绩效管理有待进一步提高。对这些问题，我们要高度重视，并积极采取措施，认真加以解决。

二、2013年预算草案

2013年是全面贯彻党的十八大精神，落实市第四次党代会各项部署的第一年，也是实施“十二五”规划承前启后的关键一年。编制好2013年预算，做好各项财政工作，对进一步推动我区科学发展、促进社会和谐稳定具有重要意义。

根据重庆市财政局对编制2013年地方预算的要求以及对全区财政经济形势的分析，编制2013年预算的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大和市第四次党代会精神，以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，以“科学发展、富民兴渝”为总任务，推动实施“一统三化两转变”战略。继续实施积极的财政政策，深化财税制度改革，进一步优化财政支出结构，提高资金使用效益，切实保障和改善民生，坚持依法理财、统筹兼顾和增收节支的方针，加强财政精细化管理，推进预算绩效管理，促进经济增长、结构优化、区域协调和城乡统筹。

（一）全区预算草案

公共财政预算。收入拟安排245642万元,同口径增长12.0％。加上级补助收入、上年结转数减上解支出后，可供当年安排的财力为403496万元,支出相应安排403496万元，同口径增长25.3%。

国有资本经营预算。收入拟安排19800万元，支出安排19800万元。

政府性基金预算。收入拟安排318000万元，支出安排318000万元。

（二）区本级预算草案（详见附表2）

公共财政预算。收入拟安排224742万元，同口径增长17.0%。其中：工商税收73210万元，增长15.0%；农业两税24614万元, 增长4.0%；非税收入126918万元，增长21.0%。公共财政收入加上级补助收入、上年结转数减上解支出后，安排支出369156万元，同口径增长26.9%。

国有资本经营预算。收入拟安排19800万元，支出安排19800万元。

政府性基金预算。收入拟安排318000万元，支出安排318000万元。

其中：经开区预算草案。

区级预算草案中，含经开区预算。经开区预算草案拟如下编制：

公共财政预算。收入拟安排64252万元，同口径增长15%。其中：工商税收22501万元，增长20%；农业两税12177万元, 增长6%；非税收入29574万元，增长15%。公共财政收入减去上解支出后，安排支出50252万元。

政府性基金预算。收入拟安排96543万元，支出安排96543万元。

（三）支出安排重点

根据公共财政区本级预算草案，2013年支出重点安排以下几个方面：

1、农林水事务支出39700万元，增长28.1%。

主要是落实种粮综合直补、农作物良种补贴、农机具购置补贴等，促进农民增收。支持社会主义新农村建设，增加新农村建设专项资金投入，加大对水利设施、农田改造、乡村道路等农业基础设施建设的投入力度。支持发展畜牧业，推进农业产业化发展。稳步推进村级公益事业建设一事一议财政奖补工作。

2、教育支出73500万元，增长10.4%。

主要是安排生均公用经费，用于保障学校正常运转。落实好高中、中职学校、义务制学校家庭经济困难学生国家资助等政策，以及学生饮奶、爱心午餐工程。推动农村薄弱学校改造及校舍维修，改善农村学校办学条件。

3、社会保障和就业支出45000万元，增长25.7%。

主要是支持建立覆盖城乡的养老保险体系，提高城镇企业退休人员养老金待遇。落实城乡低保、民政抚恤安置、五保户供养、社会救助等政策，做到应保尽保。完善下岗失业人员小额担保贷款贴息政策，为下岗失业人员自谋职业和自主创业提供资金支持。

4、医疗卫生支出39500万元，增长21.5%。

主要是进一步完善新型城乡居民医保制度，继续实施基本药物制度专项补助。完善农村医疗救助制度及基本公共卫生服务项目，确保各项医疗卫生和疾病预防政策的落实。

5、文化体育与传媒支出11880万元，增长13.7%。

主要是加大图书馆、文化馆、乡镇综合文化站免费开放、广播电视设施设备、文物管护等方面的投入，丰富人民群众文化生活。大力发展公共体育事业，加强基层文化体育设施建设，开展群众文体活动，提高全民身体素质。

6、科学技术支出4275万元，增长11.0%。

主要是引导企业加强应用基础研究和前沿技术开发，对中小企业进行技术改造、成果转化和节能减排进行补助，促进产品升级换代，提高工业企业税收贡献率。

7、公共安全支出22000万元，增长7.3％。

主要是完善政法经费保障体制，支持购置政法装备，支持政法机关基础设施建设，提高公共服务和社会管理能力。

8、节能环保支出11500万元，增长17.6%。

主要是推进城镇污水处理设施配套管网建设，重点流域水污染治理，强化农村环境综合整治，巩固天然林保护、退耕还林成果。

9、城乡社区事务支出23000万元，增长31.4%

主要是推进经开区基础设施建设，支持城区市政公共设施改造，打

造干净整洁的城市卫生环境。

10、资源勘探电力信息等事务支出16800万元，增长9倍。

主要是支持经开区及大足工业园区中小企业发展，对微型企业进行补助，兑现企业投资优惠政策财政补贴。

2013年，全区财政工作要在区委的领导和区人大的监督下，认真落实全区经济社会发展的各项战略决策，优化财政支出结构，惠民生，保重点，坚持科学理财，提高财政资金使用效益，确保全区经济社会发展重大决策落实到位。一是坚持开源节流，建设节约型政府。继续实施积极财政政策，积极培育和涵养税源。加大对工业、商贸、旅游等的资金投入，全力扶持和壮大优势产业和骨干税源。继续推进税制改革，落实国家税费减免政策，减轻企业和居民税费负担，促进企业投资和居民消费。加大对工业园区的投入力度，落实招商引资政策，吸引更多企业落户发展。依法治税，强化征管，实施重点税源监控，开展企业应纳税额清欠工作。完善非税收入管理机制，规范国有土地出让金的管理，提高非税收入征管水平。继续实行公用经费零增长，严控人员经费、公用经费等一般性支出。严格控制“三公”经费支出，深入推进会议费、差旅费和公务接待改革，加强车辆编制管理，严格按标准配备车辆，厉行节约，最大化的节约财政资金。二是坚持保障改善民生，促进社会事业发展。以“科学发展、富民兴渝”为总任务，努力优化财政支出结构，着力改善民生，提高财政保障能力。以加大社会事业投入、完善社会保障体系、缩小城乡差别为重点，着力促进社会和谐发展。积极推进社会主义新农村建设，完善各项支农惠农政策，切实加大“三农”投入，积极推进现代化农业建设，强化农村公共服务，统筹城乡发展。三是坚持争取上级资金，壮大区级财力。及时了解中央及市级政策信息和资金安排方向，加强对接，做好项目储备和申报，力争在民生保障、“三农”方面争取得到更多的转移支付补助资金，为我区经济社会发展提供更多的资金和政策支持。四是坚持财政监督管理，提升理财水平。全面推进绩效目标管理，将民生项目和具有较大经济社会影响的重大项目作为绩效评价的重点，并加强绩效评价结果应用，逐步实行绩效问责和评价结果公开；深化国库管理制度改革，规范财政专户管理。全面推行公务卡结算制度，研究制定公务卡强制结算目录，改善刷卡环境，切实提高公务卡使用率。根据财政部加强财政资金管理的要求，按照市财政局的统一部署，撤销财政局资金服务部，妥善处理好债权债务剥离、借款催收、资金划转等有关问题；加强地方政府性债务管控工作，准确统计、及时预警，合理筹措偿债资金，认真清理化解债务，防范财政风险。

各位代表， 新的一年，新机遇与新挑战并存，做好今年财政工作，意义重大。我们将紧紧依靠区委的坚强领导，自觉接受人大、政协和社会各界的监督，开拓创新，认真谋划，扎实工作，以饱满的热情和务实的作风，把本次大会确定的各项财政工作落到实处，圆满完成全年财政预算任务，为大足区经济社会持续健康发展提供强有力的支撑！