重庆市大足区金山镇文化服务中心

2024年度部门决算分析报告

一、单位情况

（一）基本情况。

1.职能职责。

宗旨：

搞好文化建设，丰富人民群众精神文化生活。

主要职责任务：

承担文化方面事务性工作。

具体职责任务：

（1）承担文化娱乐、文化宣传、文化推广、文化遗产、文物保护等事务性工作。

（2）承担电影、广播电视、体育、旅游等文化和旅游方面的事务性工作。

（2.机构设置

重庆市大足区金山镇文化服务中心隶属于重庆市大足区金山镇人民政府，公益一类事业单位，机构规格为正科级。

3.人员情况

2024年实有人数3人。

（二）当年取得的主要事业成效。

2024年，在镇党委、政府高度重视和区文化旅游委员会精心指导下，金山镇文化服务中心全体工作人员同心协力，开拓创新，扎实工作，以完善文化惠民工程建设，提高公共文化服务水平，繁荣各村（社区）文化为目标，提升区域旅游品质为重点，统筹做好文旅、文物保护、体育和“扫黄打非”等各项工作。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2024年收入支出来源全部为一般公共预算收支，无其他收支来源，2024年收入63.97万元，与2023年63.55万元同比增加了0.43万元，增幅0.67%。主要是因为在人员减少的情况下2024年工资等人员经费调标增加了人员经费。

（二）收入支出预算执行情况。

2024年总收入63.97万元，总支出63.97万元，达到收支平衡。总支出与上年同期相比增加0.43万元，增幅0.67%。其中人员经费63.59万元，占99.41%，较2023年63.55万元同比增加0.43万元，增长0.67%；日常办公经费0.38万元，占0.59%，较2023年1.42万元同比减少1.04万元，下降73.24%。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况：2024年总收入63.97万元，总支出63.97万元，全年预算数与决算数持平，不存在差异项。

（2）差异原因分析：2024年总收支的全年预算数与决算数持平，不存在差异项。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重：文化旅游体育与传媒收入47.69万元，占总收入74.55%；社会保障和就业收入9.3万元，占总收入的14.54%；住房保障收入3.46万元，占总收入的5.41%；卫生健康收入3.52万元，占总收入的5.5%。

各项支出占总支出的比重：文化旅游体育与传媒支出47.69万元，占总支出74.55%；社会保障和就业支出9.3万元，占总支出的14.54%；住房保障支出3.46万元，占总支出的5.41%；卫生健康支出3.52万元，占总支出的5.5%。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析：2024年总收入63.97万元，总支出63.97万元，达到收支平衡。总支出与上年同期相比增加0.43万元，增幅0.67%。主要是因为2024年在人员减少的情况下工资等人员经费调标增加了人员经费。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：金山镇文化服务中心的“三公经费”在行政单位中统筹列支，没有单独预算“三公”经费。

（2）会议费支出情况：金山镇文化服务中心的会议费在行政单位中统筹列支，没有单独预算会议费。

（3）培训费支出情况：金山镇文化服务中心的培训费在行政单位中统筹列支，没有单独预算培训费。    

（4）差旅费支出情况：金山镇文化服务中心的差旅费在行政单位中统筹列支，没有单独预算差旅费。

（5）其他对单位影响较大的支出情况：无。

    （6）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施：无

4.支出按功能分类科目分析。

2024年收入支出来源全部为一般公共预算，主要用于支出农业服务中心的人员费用。其中文化旅游体育与传媒收入47.69万元，占总收入74.55%；社会保障和就业收入9.3万元，占总收入的14.54%；住房保障收入3.46万元，占总收入的5.41%；卫生健康收入3.52万元，占总收入的5.5%。

5.财政拨款收入、支出分析。

2024年收入支出来源全部为一般公共预算，主要用于支出农业服务中心的人员费用。其中文化旅游体育与传媒支出47.69万元，占总支出74.55%；社会保障和就业支出9.3万元，占总支出的14.54%；住房保障支出3.46万元，占总支出的5.41%；卫生健康支出3.52万元，占总支出的5.5%。

6.非财政拨款收入、支出分析。

2024年大足区金山镇文化服务中心无非财政拨款收入。

（三）年末结转和结余情况。

1.财政拨款结转和结余

（1）2024年本单位无财政拨款结转结余情况。

（2）2024年本单位无消化结转和结余的情况。

2.非财政拨款结转和结余

（1）2024年本单位无非财政拨款“年末结转和结余”情况。

（2）2024年本单位无非财政拨款结转和结余滚存情况。

（3）2024年本单位无消化非财政拨款结转和结余情况。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

2024年本单位无资产信息；2024年本单位现共3名事业人员；2024年本单位无非税收入征缴情况。

（五）绩效目标完成情况。

1.2024年本单位无项目绩效目标完成情况。

2.2024年本单位无本单位整体支出绩效目标实现情况。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

2024年本单位预算执行情况在合理变动范围内，无异常情况。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核等相关工作由金山镇财政办统一负责。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作由财政办编辑数据，交由党政办负责网上公开程序。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

1.本单位没有自行增加的审核公式和模板；

2.本单位对部门决算报表修订设计无意见和建议；

3.本单位对部门决算无其他管理工作的建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%