重庆市大足区金山镇人民政府

2024年度部门决算分析报告

一、单位情况

（一）基本情况。

1.机构设置情况

金山镇党委和人民政府设综合办事机构10个：党政办公室、经济发展办公室（统计办公室、农村经营管理办公室）、民政和社会事务办公室（卫生健康办公室）、平安建设办公室、规划建设管理环保办公室、财政办公室、应急管理办公室、党群工作办公室、人大办公室、综合行政执法办公室。

2.人员构成情况

2024年实有人数22人。

（二）当年取得的主要事业成效。

2024年在努力实现“绿色金山·人文金山·幸福金山”目标过程中，面对情况杂、矛盾多、困难大的不利环境，我们主动迎战、逆流而上，加压奋进、赛马比拼的结果比预想的好。一年来，在区委、区政府和镇党委的正确领导下，在镇人大的依法监督下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，牢牢把握主题教育“学思想、强党性、重实践、建新功”总要求，聚焦区委、区政府“三篇大文章”，动员带领全镇上下心往一处想、劲往一处使、拧成一股绳，全面做好强信心、稳增长、防风险、促治理、惠民生各项工作，交出了难中求进、殊为不易、总体向好的发展答卷。我们坚定信心、抢抓机遇，以真干实干推动全镇经济企稳复苏、拔节起势。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2024年年初预算安排1850.64万元，2023年年初预算安排1819.12万元，2024年年初预算安排较2023年年初预算安排增加1.73%。主要是项目支出增加。

（二）收入支出预算执行情况。

2024年预算执行完成1850.64万元，2023年预算执行完成1819.12万元，2024年预算执行较2023年预算执行增加1.73%，主要是项目支出增加。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，分收入支出功能科目

（2）差异原因分析

预、决算差异主要为调剂、收回预算。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重：一般公共服务收入664.9万元，占总收入35.93%，社会保障和就业收入120.16万元，占总收入的6.49%；城乡社区收入55.98万元，占总收入的3.02%；文化旅游体育与传媒收入9.23万元，占总收入的0.5%农林水收入930.48万元，占总收入50.28%；住房保障收入34.46万元，占总收入的1.86%；增幅4.45%；卫生健康收入35.45万元，占总收入的1.92%。

各项支出占总支出的比重：一般公共服务支出664.9万元，占总支出35.93%，社会保障和就业支出120.16万元，占总支出的6.49%；城乡社区支出55.98万元，占总支出的3.02%；文化旅游体育与传媒支出9.23万元，占总支出的0.5%农林水支出930.48万元，占总支出50.28%；住房保障支出34.46万元，占总支出的1.86%；增幅4.45%；卫生健康支出35.45万元，占总支出的1.92%。

（3）收入支出与上年度对比情况及原因分析

2024年收入支出1850.64万元，2023年收入支出1819.12万元，2024年收入支出较2023年收入支出增加1.73%，主要原因项目支出增加。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出本年16万元，上年23.5万元，减少32.92%，原因为：厉行节约，减少公务接待经费支出。

（2）本年会议费14.68万元，上年会议费5万元，增加193.5%，原因为：增加主题教育、乡村振兴等会议经费。

（3）本年培训费2.38万元，上年培训费2.69万元，减少11.55%，原因为：减少脱贫攻坚、农民技能等培训。

4.财政拨款收入、支出分析。

财政拨款收入分为一般公共预算拨款和政府性基金拨款，基本支出主要包括单位人员、三支一扶等工资、保险，村社区四职干部、本土人才、村（居）民小组长等生活补助；项目支出主要为交通安全劝导员经费、村社区办公经费、村社区服务群众工作经费、农村危房改造、村级公路建设、河库清漂保洁、农村旧房整治提升、特困人员区域供养、困难群众临时救助等资金。

5.非财政拨款收入分析。

无非财政拨款收入情况。

（三）年末结转和结余情况。

无年末结转结余总体情况。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）强化涉农保障，助力乡村振兴建设。全面落实各项财政支农惠农政策，继续加大“三农”投入。对于各项涉农资金、专项资金的收入及划拨做到事前把关、事中审核、事后检查，从而强化涉农专项资金的规范管理，提高资金的使用效益。对“一卡通”实行动态管理，规范遗失补折、名字改错、增折和更改户主姓名等工作程序。

（二）强化资金监管，提高财政管理水平。对单位报账支出严格把关，强化财政监督作用，规范财务收支行为。健全财政专项资金使用办法，加强专项资金的管理和监督，不定期对资金使用情况进行现场勘察，从项目启动、运行到检查验收，全过程监督资金的落实。

（三）严格预算执行，提升财政资金效益。一是强化预算约束，严格按照预算确定的项目和支出标准安排资金，不断优化支出结构和支出顺序，提高财政资金的使用效率。二是不断完善财政集中支付和单位报账制管理，建立健全科学规范的财政管理监督机制。三是重大支出项目和工程项目，全部采取招投标方式来规范支出。四是认真做好财政审计监督稽查工作，不断提高财政及财务管理水平和财政保障能力。五是强化债务管理，加强对债务的统计分析和风险防控，切实做好监督管理工作，对政府投资工程加强控制，新建工程严格项目可行性研究审查。

四、对部门决算管理工作的意见和建议。

无

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%