重庆市大足区金山镇农业服务中心

2024年度部门决算分析报告

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

（1）负责涉农法规的宣传、贯彻和执行，编制农业技术推广计划、负责本辖区内各项农业新技术的推广等；（2）负责对农村土地承包、农村集体资产、农民负担进行有效监督、审计和管理，负责农村经济统计工作等；（3）负责知道农村集体、个人发展林业生产等工作；（4）按照党和国家政策方针，在上级主管部门的指导下，负责本辖区农业、水利等管理工作。

2．机构情况：重庆市大足区金山镇农业服务中心为主要办公室，主要负债辖区农林水等相关工作。无下设机构

3．人员情况：重庆市大足区金山镇农业服务中心现有事业编人员12人。

（二）当年取得的主要事业成效。

（1）负责涉农法规的宣传、贯彻和执行，编制农业技术推广计划、负责本辖区内各项农业新技术的推广等；

（2）负责对农村土地承包、农村集体资产、农民负担进行有效监督、审计和管理，负责农村经济统计工作等；

（3）负责知道农村集体、个人发展林业生产等工作；

（4）按照党和国家政策方针，在上级主管部门的指导下，负责本辖区农业、水利等管理工作。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2024年收入支出来源全部为一般公共预算收支，无其他收支来源，2024年收入254.77万元，与2023年224万元同比增加了30.77万元，增幅达12.08%。主要是因为2024年工资等人员经费调标增加了人员经费。

（二）收入支出预算执行情况。

2024年总收入254.77万元，总支出254.77万元，达到收支平衡。总支出与上年同期相比增加30.77万元，增幅达12.08%。其中工资福利支出246.99万元，占96.95%，较2023年215.05万元同比增加31.94万元，增长14.85%；商品服务支出2万元，占0.49%，较2023年6.45万元同比减少5.21万元，下降80.78%；对个人和家庭的补助支出6.53万元，占2.56%，较2023年2.5万元同比增加4.03万元，同比增长161.2%。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况：2024年总收入254.77万元，总支出254.77万元，全年预算数与决算数持平，不存在差异项。

（2）差异原因分析：2024年总收支的全年预算数与决算数持平，不存在差异项。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重：社会保障和就业收入33.59万元，占总收入的13.18%；农林水收入196.46万元，占总收入的77.11%；住房保障收入12.44万元，占总收入的4.88%；增幅4.45%；卫生健康收入12.28万元，占总收入的4.82%。

各项支出占总支出的比重：社会保障和就业支出33.59万元，占总支出的13.18%；农林水支出196.46万元，占总支出的77.11%；住房保障支出12.44万元，占总支出的4.88%；增幅4.45%；卫生健康支出12.28万元，占总支出的4.82%。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析：2024年总收入254.77万元，总支出254.77万元，达到收支平衡。总支出与上年同期相比增加30.77万元，增幅达12.08%。主要是因为2024年工资等人员经费调标增加了人员经费。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：金山镇农业服务中心的“三公经费”在行政单位中统筹列支，没有单独预算“三公”经费。

（2）会议费支出情况：金山镇农业服务中心的会议费在行政单位中统筹列支，没有单独预算会议费。

（3）培训费支出情况：金山镇农业服务中心的培训费在行政单位中统筹列支，没有单独预算培训费。   

（4）差旅费支出情况：金山镇农业服务中心的差旅费在行政单位中统筹列支，没有单独预算差旅费。

（5）其他对单位影响较大的支出情况：无。

    （6）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施：无

4. 支出按功能分类科目分析。

2024年收入支出来源全部为一般公共预算，主要用于支出农业服务中心的人员费用。其中社会保障和就业收入33.59万元，占总收入的13.18%；农林水收入196.46万元，占总收入的77.11%；住房保障收入12.44万元，占总收入的4.88%；增幅4.45%；卫生健康收入12.28万元，占总收入的4.82%。

5.财政拨款收入、支出分析。

2024年收入支出来源全部为一般公共预算，主要用于支出农业服务中心的人员费用。其中社会保障和就业支出33.59万元，占总支出的13.18%，较2023年26.61万元增长6.98万元，增幅26.23%；农林水支出196.46万元，占总支出的77.11%，较2023年173.63万元增长22.83万元，增幅13.15%；住房保障支出12.44万元，占总支出的4.88%，较2023年11.91万元增长0.53万元，增幅4.45%；卫生健康支出12.28万元，占总支出的4.82%，较2023年11.84万元增长0.44万元，增幅3.72%。

6.非财政拨款收入、支出分析。

2024年大足区金山镇农业服务中心无非财政拨款收入。

（三）年末结转和结余情况。

1.财政拨款结转和结余

（1）2024年本单位无财政拨款结转结余情况。

（2）2024年本单位无消化结转和结余的情况。

2.非财政拨款结转和结余

（1）2024年本单位无非财政拨款“年末结转和结余”情况。

（2）2024年本单位无非财政拨款结转和结余滚存情况。

（3）2024年本单位无消化非财政拨款结转和结余情况。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

2024年本单位无资产信息；2024年本单位现共12名事业人员；2024年本单位无非税收入征缴情况。

（五）绩效目标完成情况。

1.2024年本单位无项目绩效目标完成情况。

2.2024年本单位无本单位整体支出绩效目标实现情况。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

2024年本单位预算执行情况在合理变动范围内，无异常情况。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核等相关工作由金山镇财政办统一负责。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作由财政办编辑数据，交由党政办负责网上公开程序。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

1.本单位没有自行增加的审核公式和模板；

2.本单位对部门决算报表修订设计无意见和建议；

3.本单位对部门决算无其他管理工作的建议。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%