重庆市大足区金山镇劳动就业和社会保障服务所

2024年度部门决算分析报告

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

宗旨：

开展劳动就业、社会保障、医疗保障工作，为人民群众提供服务。

主要职责任务：

承担劳动就业、社会保障和医疗保障等事务性工作。

具体职责任务：

（1）承担劳动、就业创业、农民工综合服务、农村劳动力转移等事务性工作。

（2）承担养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险、城镇居民最低生活保障、优抚救济、社会救助、医疗救助、残疾人保障、老龄工作等方面的事务性工作

1．机构设置

重庆市大足区金山镇劳动就业和社会保障服务所隶属于重庆市大足区金山镇人民政府，公益一类事业单位，机构规格为正科级。

3．人员情况

2024年年末实有人数5人。

（二）当年取得的主要事业成效。

2024年金山镇人力资源社会保障工作全面贯彻落实党中央精神，按照区委、区政府和区人社局安排部署，坚持稳中求进工作总基调，深入实施更加积极的就业政策，全面深化社会保障制度改革，积极构建和谐劳动关系，推进劳动就业和人力资源社会保障事业更好更快发展。

二、收入支出预算执行情况分析

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2024年收入支出来源全部为一般公共预算收支，无其他收支来源，2024年收入95.95万元，与2023年95.54万元同比增加了0.42万元，增幅0.44%。主要是因为2024年工资等人员经费调标增加了人员经费。

（二）收入支出预算执行情况。

2024年总收入95.95万元，总支出95.95万元，达到收支平衡。总支出与上年同期相比增加0.42万元，增幅0.44%。其中人员经费95.38万元，占99.41%，较2023年92.71万元同比增加2.67万元，增长2.88%；日常办公经费0.57万元，占0.59%，较2023年2.83万元同比减少2.26万元，下降79.82%。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况：2024年总收入95.95万元，总支出95.95万元，全年预算数与决算数持平，不存在差异项。

（2）差异原因分析：2024年总收支的全年预算数与决算数持平，不存在差异项。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重：社会保障和就业收入84.7万元，占总收入的88.28%；住房保障收入5.7万元，占总收入的5.94%；增幅4.45%；卫生健康收入5.55万元，占总收入的5.78%。

各项支出占总支出的比重：社会保障和就业支出84.7万元，占总支出的88.28%；住房保障支出5.7万元，占总支出的5.94%；卫生健康支出5.55万元，占总支出的5.78%。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析：2024年总收入95.95万元，总支出95.95万元，达到收支平衡。总支出与上年同期相比增加0.42元，增幅达0.44%。主要是因为2024年工资等人员经费调标增加了人员经费。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：金山镇劳动就业和社会保障服务所的“三公经费”在行政单位中统筹列支，没有单独预算“三公”经费。

（2）会议费支出情况：金山镇劳动就业和社会保障服务所的会议费在行政单位中统筹列支，没有单独预算会议费。

（3）培训费支出情况：金山镇劳动就业和社会保障服务所的培训费在行政单位中统筹列支，没有单独预算培训费。    

（4）差旅费支出情况：金山镇劳动就业和社会保障服务所的差旅费在行政单位中统筹列支，没有单独预算差旅费。

（5）其他对单位影响较大的支出情况：无。

    （6）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施：无

4.支出按功能分类科目分析。

2024年收入支出来源全部为一般公共预算，主要用于支出劳动就业和社会保障服务所的人员费用。其中社会保障和就业收入84.7万元，占总收入的88.28%；住房保障收入5.7万元，占总收入的5.94%；增幅4.45%；卫生健康收入5.55万元，占总收入的5.78%。

5.财政拨款收入、支出分析。

2024年收入支出来源全部为一般公共预算，主要用于支出劳动就业和社会保障服务所的人员费用。其中社会保障和就业支出84.7万元，占总支出的88.28%；住房保障支出5.7万元，占总支出的5.94%；卫生健康支出5.55万元，占总支出的5.78%。

6.非财政拨款收入、支出分析。

2024年大足区金山镇劳动就业和社会保障服务所无非财政拨款收入。

（三）年末结转和结余情况。

1.财政拨款结转和结余

（1）2024年本单位无财政拨款结转结余情况。

（2）2024年本单位无消化结转和结余的情况。

2.非财政拨款结转和结余

（1）2024年本单位无非财政拨款“年末结转和结余”情况。

（2）2024年本单位无非财政拨款结转和结余滚存情况。

（3）2024年本单位无消化非财政拨款结转和结余情况。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

2024年本单位无资产信息；2024年本单位现共5名事业人员；2024年本单位无非税收入征缴情况。

（五）绩效目标完成情况。

1.2024年本单位无项目绩效目标完成情况。

2.2024年本单位无本单位整体支出绩效目标实现情况。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

2024年本单位预算执行情况在合理变动范围内，无异常情况。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）强化涉农保障，助力乡村振兴建设。全面落实各项财政支农惠农政策，继续加大“三农”投入。对于各项涉农资金、专项资金的收入及划拨做到事前把关、事中审核、事后检查，从而强化涉农专项资金的规范管理，提高资金的使用效益。对“一卡通”实行动态管理，规范遗失补折、名字改错、增折和更改户主姓名等工作程序。

（二）强化资金监管，提高财政管理水平。对单位报账支出严格把关，强化财政监督作用，规范财务收支行为。健全财政专项资金使用办法，加强专项资金的管理和监督，不定期对资金使用情况进行现场勘察，从项目启动、运行到检查验收，全过程监督资金的落实。

（三）严格预算执行，提升财政资金效益。一是强化预算约束，严格按照预算确定的项目和支出标准安排资金，不断优化支出结构和支出顺序，提高财政资金的使用效率。二是不断完善财政集中支付和单位报账制管理，建立健全科学规范的财政管理监督机制。三是重大支出项目和工程项目，全部采取招投标方式来规范支出。四是认真做好财政审计监督稽查工作，不断提高财政及财务管理水平和财政保障能力。五是强化债务管理，加强对债务的统计分析和风险防控，切实做好监督管理工作，对政府投资工程加强控制，新建工程严格项目可行性研究审查。

四、对部门决算管理工作的意见和建议。

无

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%