重庆市大足区高升镇人民政府

关于2025年财政预算执行情况和2026年财政预算工作（草案）的报告

2025年，在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的依法监督下，在上级部门的大力支持下，财政办紧紧围绕财政工作目标，聚焦镇党委、政府中心工作，切实履行财政职能，优化收支结构，强化财政监管，坚持“开源节流、增收节支、统筹兼顾、协调发展”的工作方针，扎实推进财政各项工作，为全镇经济社会平稳健康发展提供了有力保障。现将2025年财政预算执行情况报告如下：

一、2025年财政预算执行情况

（一）财政收入完成情况

2025年全镇一般公共预算收入完成3413.25万元。其中工商税收收入完成288万元。具体税种完成情况为：增值税145万元，企业所得税66万元，个人所得税41万元，资源税1万元，城建税8万元，房产税2万元，印花税5万元，城镇土地使用税2万元，土地增值税2万元，耕地占用税2万元，消费税1万元，契税13万元。按照2025年现行财政体制测算，全镇可用财力3413.25万元，刚性支出同比增长0.15%。

（二）财政支出执行情况

2025年全镇一般公共预算支出完成3413.25万元，实现财政收支平衡。主要支出项目如下：

1. 一般公共服务支出835.78万元。其中：人大事务11.64万元，行政运行824.14万元（含行政人员工资、临时人员工资、津贴补贴、办公经费、培训费、公务用车运行费等）；

2. 文化旅游体育与传媒支出42.69万元。其中：文物保护1.11万元，群众文化41.58万元（含文化人员工资、文化活动经费等）；

3. 社会保障和就业支出345.08万元。其中：人力资源和社会保障管理事务9.5万元，行政事业单位养老252.32万元，社会福利10.44万元，退役军人管理事务70.82万元，其他社会保障和就业支出2万元；

4. 节能环保支出39.84万元。主要用于自然生态保护（农村环境保护）；

5. 城乡社区支出143.41万元。其中：城乡社区管理事务69.27万元，城乡社区公共设施24.96万元，城乡社区环境卫生支出29.94万元，国有土地使用权出让收入安排支出19.24万元；

6. 农林水支出1217.58万元。其中：事业运行305.99万元，农业农村100万元，巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴429.16万元，对村级公益事业建设补助39万元，对村民委员会和村党支部补助317.83万元，大中型水库移民后期扶持基金0.6万元，小型水库移民扶持基金支出25万元；

7. 交通运输支出30万元。主要用于农村公路建设；

8. 住房保障支出71.37万元。其中：住房公积金支出71.37万元（主要用于机关事业单位住房公积金补贴）。 

9.卫生健康支出64.34万元，其中：公共卫生支出3.5万元、行政事业单位医疗保险支出60.84万元（主要用于机关事业单位职工基本医疗保险费交纳及医保垫底资金等工作）。

10.灾害防治和应急管理支出21.73万元。

11.其他债务支出601.45万元 。

各位代表！面对当前复杂形势，镇财政认真贯彻落实上级指示精神，积极应对各项困难挑战，深入挖掘财政增收潜力，持续优化财政支出结构，凝心聚力、攻坚克难、扎实工作，充分发挥财政职能作用，坚持依法理财，强化财政监督管理，全力保障重点支出，集中财力圆满完成各项目标任务。 

二、2025年财政工作情况 

（一）强化制度建设，夯实财政管理基础 

一是深入学习贯彻《中华人民共和国预算法》《重庆市预算监督管理条例》，结合区财政体制改革方案及我镇实际，科学编制部门预算，从严细化预算管理，确保全年财政收支平衡；二是深化国库集中支付制度改革，全面推行公务卡报销制度及建设工程项目直接支付制度；三是修订完善《高升镇内部控制规范》，严格执行政府采购及国有资产管理制度，围绕预算、收支、政府采购、固定资产、工程项目、建设合同等六大经济活动领域，健全内部管理制度，规范业务流程；四是编制政府综合财务报告，客观全面、及时准确反映政府资产负债及运行情况。 

（二）强化预算约束，规范财政收支管理 

一是坚持“量入为出、保障重点”原则，科学分配资金，全力保障和改善民生。确保机关事业单位、村（社区）四职干部基本工资按时足额发放，为扶贫、文化、环保、医疗卫生、社保养老、就业保障等工作提供坚实经费保障；二是严格压缩一般性支出，推进财政运行一体化，坚持务实、节约、有度、有利公务的原则；三是强化公用经费管理监督，严控“三公”经费等行政性支出，推动财政资金管理系统化、规范化。 

（三）强化项目管理，规范民生工程建设 

一是严格规范项目资金拨付程序，杜绝工程借款，完善工程项目结算、决算管理，严格按照财政集中支付制度，采用直接支付方式拨付项目资金；二是协同区财政局推进项目库建设，以绩效管理为导向，构建“预算、执行、监督”三位一体跟踪监管机制，对专项资金实施事前、事中、事后全过程监督，形成制度化、规范化、科学化的资金监管体系，充分发挥内部审计结果运用，切实整改项目管理薄弱环节；三是充分运用国家支持地方发展优惠政策，在产业升级、科技创新、生态环境保护、人居环境改善、四好农村公路建设、“一事一议”项目等领域积极争取更多项目和资金，助力全镇经济发展。 

（四）强化政策执行，保障惠民资金落实 

2025年，我镇严格执行各项惠农民生政策，一是全面实行惠农资金“一卡通”发放，全年共发放各项惠农民生资金1484.92万元。其中：城乡低保补助644.12万元，特困供养补助222.94万元，困难群众生活救助8.03万元，孤儿补助14.76万元，残疾人两项补贴77.94万元；农村计划生育家庭奖励扶助资金29.66万元，计划生育家庭特别扶持资金23.78万元；农机直补6.66万元；地力保护补贴213.46万元，种粮一次性补贴15.18万元；经济困难高龄失能补助金17.4万元；大中型水库移民后期扶持资金2.4万元；自然灾害生活补助资金9万元；农村危房改造补助资金20.5万元；襄渝铁路民兵民工补助资金1.66万元；护林员管理费1.82万元；雨露计划中高职补助资金23.55万元；两类群体创业就业补贴资金3万元，育儿补贴125万元，种粮大户补贴24.06万元。以上惠民资金均实行张榜公示、打卡发放、直接补助到人到户的社会化发放方式；二是落实扶贫政策资金42万元。2025年我镇财政工作紧紧围绕镇党委、政府中心工作，聚焦民生保障和乡村振兴重点任务，扎实推进财政收支管理，取得积极成效。统筹安排财政资金298.07万元用于农村危旧房改造，拨付31.93万元落实扶贫公益性岗位补贴，切实保障脱贫人口就业；三是成功申报2026年农村综合改革转移支付项目2个，总资金120万元，其中双牌村太阳能路灯安装项目60万元，旭光村美丽乡村建设项目60万元；四是持续推进农村“四好”公路建设，2018年以来累计实施37个项目。2025年克服财政资金紧张困难，及时拨付高升镇胜光村环湖路工程款30万元，项目建成后显著改善了当地群众生产生活条件。

各位代表，2025年是攻坚克难的关键之年。镇财政在全面落实减税降费政策的同时，通过压缩一般性支出、优化支出结构等措施，实现全年财政收支平衡。这些成绩的取得，根本在于习近平新时代中国特色社会主义思想的科学指引，得益于镇党委、政府的正确领导和镇人大的依法监督。同时我们必须清醒认识到，当前财政工作仍面临严峻挑战：一是经济下行压力持续加大，地方税收增长困难；二是民生保障等刚性支出持续增加，收支矛盾突出；三是预算约束机制有待完善，厉行节约意识仍需强化；四是政府债务风险防控任务依然艰巨。针对这些问题，镇财政办将认真研究，采取有力措施加以解决。

三、2026年财政预算（草案）

（一）2026年预算编制指导思想和原则

2026年财政预算编制工作坚持以党的二十大精神为指引，深入贯彻落实习近平总书记重要讲话精神，严格执行市区两级财政业务指导要求，按照镇党委、政府决策部署，科学编制财政预算。坚持“四个原则”：一是以收定支，量力而行安排支出；二是零基预算，突出重点分级保障；三是“三保”优先，筑牢民生底线；四是优化结构，提高资金使用效益。

（二）2026年财政收支预算草案

1.2026年财政一般公共预算收入计划完成1974.1万元，同比减少0.07%。2026年预计完成税收收入331万元，较2025年增长15%。

2.2026年财政一般公共预算支出计划安排1974.1万元。按照“量入为出、保障重点、兼顾一般、收支平衡”原则，具体安排如下：一般公共服务支出589.42万元、新时代文明实践服务中心支出77.4万元、综合行政执法支出130.87万元、村居事务服务中心支出94.03万元、产业发展服务中心支出232.18万元、便民服务中心支出95.5万元、特定项目支出483.33万元，公用经费支出271.37万元。

四、2026年财政工作计划

2026年，我镇财政工作将在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的监督支持下，重点抓好以下工作：

（一）健全财务管理制度体系，强化内部控制，严格财政资金监管，确保资金使用安全规范。重点加强项目资金立项、审批、使用全过程管理，严控一般性支出和“三公”经费，防范化解债务风险。

（二）严格执行中央八项规定精神，推进公务卡制度改革，扩大公务卡结算范围，提高公务卡报销比例，减少现金支出，杜绝资金浪费。

（三）持续申报农村综合改革转移支付资金，加快推进农村公益事业“一事一议”奖补项目，提升资金使用效益。

（四）深化预决算公开工作，增强财政透明度，营造廉洁高效的发展环境。强化扶贫等专项资金监督检查，确保资金安全规范使用。

（五）完善村级财务管理制度，健全村集体“三资”管理体系，提升村级财务管理水平。

（六）强化服务意识，提升财政服务能力，优化财政管理效能。干部的政治素质与业务能力。