——2021年11月30日在区二届人大常委会第三十六次会议上

区财政局 欧国枫

主任、各位副主任，各位委员：

受区政府委托，现将2021年区级预算调整情况报告如下：

今年以来，按照中央、市委决策部署和区委工作要求，区政府严格执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《重庆市预算审查监督条例》等有关规定，认真落实区人大审议意见，在统筹抓好财税改革和各项管理工作的基础上，落实积极财政政策，推动惠企利民政策落地见效，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全区财政运行总体平稳。

随着经济逐步回归常态化，受非税收入一次性因素、新增政府债券等影响，收支结构发生了较大变化，初步预计全年我区一般公共预算收入增长8.5%左右。与此同时，执行中一般性转移支付、调入资金、债务转贷收入、上年结转等事项调整，收支规模相应调整，在区二届人大常委会第三十三次会议审议批准的区级预算基础上，区政府编制了《2021年区级预算调整方案》（以下简称《方案》）。

一、1—10月区级预算执行情况

（一）一般公共预算收入完成339,724万元，为预算的75.8%，同比增长0.5%。其中：税收收入完成141,671万元，为预算的77.5%，同比增长4.4%。一般公共预算支出完成673,375万元，为预算的73.3%，同比下降2.3%。

（二）政府性基金预算收入完成232,467万元，为预算的58.7%，同比增长59.6%。政府性基金预算支出97,525万元，为预算的46.6%，同比增长51.8%。

（三）国有资本经营预算收入完成10,909万元，为预算的36.4%，同比下降87.2%。

二、调整事项

（一）一般公共预算

根据当前预算执行情况综合研判，初步预计全年区级一般公共预算收入增长8.5%左右，主要是非税收入调增10,620万元。其中：行政事业性收费收入调增6500万元，是实施土地整治项目产生耕补指标，耕地开垦费入库增加；其他收入调增8,100万元，是各医院缴纳医保超支款分担、农村集体经营性建设用地土地增值收益调节金等增加；国有资源（资产）有偿使用收入调减6,900万元，是行政事业单位国有资产出租出借处置收入调减。

（二）政府性基金预算

政府性基金收入调增115,741万元。一是由于土地市场疲软，土地出让成交量大幅下滑，今年仅招拍挂47宗地，成交金额82,000万元，国有土地使用权出让收入调减241,400万元。二是路内停车场经营权出让收入109,941万元、长河煤矿资产转让收入100,000万元、广告经营权出让收入80,000万元、经开区城市一体化PPP项目56,000万元入库，其他政府性基金收入调增345,941万元。

（三）国有资本经营预算

年度执行中，由于国有企业利润清算解缴因素，国有资本经营预算收入调减9,091万元。

（四）其他调整事项

1．新增政府债券限额

根据重庆市财政局《关于下达2021年第二批新增政府债务限额的通知》（渝财债〔2021〕56号）、《关于下达2021年第三批新增政府债务限额的通知》（渝财债〔2021〕65号）文件精神，新增一般债券限额30,000万元、专项债券限额120,000万元。

2．动用预备费

动用年初预备费11,000万元，安排用于疫情防控、地质灾害危岩滑坡整治、危房改造修缮等支出。

3．资金调入

一般公共预算资金调入增加70,000万元，其中：从政府性基金预算收入中增加调入资金50,000万元；从国有资本经营预算收入中增加调入资金20,000万元。

三、区级预算调整方案

根据上述事项，相应调整经区二届人大常委会第三十三次会议审议批准的区级预算。

（一）一般公共预算

区级收入预算总计调整为1,194,838万元，调增95,037万元。其中：区本级收入预算调整为458,699万元，调增10,620万元；转移性收入预算调整为736,139万元，调增84,417万元，主要是上级补助收入调减15,450万元（主要是市财政调整居民医保中央和市级财政补助方式，由市财政直接划入专户，相应减少补助45,500万元），调入资金增加70,000万元、债务转贷收入增加30,000万元，以及上年结转根据市财政批复调减133万元（主要是2020年地方政府向国际组织借款还本支出133万元向人大报告时未列报）。

区级支出预算总计调整为1,194,838万元，调增95,037万元。其中：区本级支出预算调整为947,919万元，调增40,121万元；转移性支出预算调整为246,919万元，调增54,916万元。主要是卫生健康支出调减45,735万元，由于居民医保中央和市级财政补助减少支出相应调减；城乡社区支出调增106,633万元，是调入资金、债务转贷收入调增相应安排支出；农林水支出调减22,573万元，是年初预算的中央、市级项目实施进度缓慢不能形成支出；其他支出调减13,929万元，主要是年初预留支出细化到具体科目。

（二）政府性基金预算

区级收入预算总计调整为852,669万元，调增235,741万元。其中：区本级收入预算调整为511,741万元，调增115,741万元；转移性收入预算调整为340,928万元，调增120,000万元，主要是债务转贷收入增加120,000万元。

区级支出预算总计调整为852,669万元，调增235,741万元。其中：区本级支出预算调整为461,544万元，调增147,431万元；转移性支出预算调整为391,125万元，调增88,310万元。主要是城乡社区支出调减47,863万元，是国有土地使用权出让收入安排的支出调减123,748万元；棚户区改造专项债券收入安排的支出调增72,000万元。其他支出调增194,810万元，主要是其他政府性基金安排的支出调增180,000万元，其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出调增13,700万元。

（三）国有资本经营预算

区级收入预算总计调整为20,926万元，调减9,091万元。其中：区本级收入预算调整为20,909万元，调减9,091万元；转移性收入预算未作调整。

区级支出预算总计调整为20,926万元，调减9,091万元。其中：区本级支出预算调整为926万元，调减29,091万元；转移性支出预算调整为20,000万元，调增20,000万元，主要是调出资金增加20,000万元。

按上述预算调整方案，区级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算收支平衡。

四、其他需要说明的事项

（一）第二批新增地方政府债券安排使用情况

为推进全区重点项目建设，促进经济社会持续发展，对第二批新增地方政府债券90,000万元分配如下：

1．新增一般债券30,000万元，安排用于大足区普通干线公路及重要连接道等3个道路建设项目17,900万元；重庆大足高新区小学改建项目11,000万元；大足区小型水库安全运行建设工程项目1,100万元。

2．新增专项债券60,000万元，安排用于重庆市大足区精神卫生中心传染病病区等3个公共卫生设施建设项目8,000万元；大足区三合、金星片区城中村改造及配套基础设施等2个棚户区改造项目30,000万元；大足区2021年老旧小区改造项目7,700万元；大足一中扩建工程等3个教育建设项目14,300万元。

（二）第三批新增地方政府债券安排使用情况

第三批新增地方政府专项债券60,000万元，安排用于大足区龙岗中心卫生院业务综合楼改建项目1,000万元；双路幼儿园扩建工程2,000万元；双桥实验幼儿园扩建工程5,000万元；高新区人才公寓二期10,000万元；大足水峰、五星、和平片区城中村改造及配套基础设施项目27,000万元；大足区三合、金星片区城中村改造及配套基础设施项目15,000万元。

（三）地方政府债务情况

2020年市财政局核定我区地方政府债务限额为115.6亿元，其中：一般债务限额54.8亿元，专项债务限额60.8亿元。截至目前，2021年市财政局下达我区新增地方政府债务限额22亿元，其中：一般债务限额4亿元，专项债务限额18亿元，政府债务余额为137.51亿元，政府债务余额低于政府债务限额，政府债务风险总体可控。

（四）2019—2021年新增一般债券项目调整情况

1．2019年第一批新增一般债券安排城投公司“大足区二环南路及大邮路迎宾大道综合管网改造项目”7,000万元，截至2020年末，该项目仍有1,416万元未支付到项目实施单位，将其调整至该公司“濑溪河城区段环境综合整治工程”，现已全部使用完毕。

2．2020年第一批新增一般债券20,000万元，根据财政部重庆监管局隐性债务核查整改意见，将其调整用于其他无收益的公益性项目支出。其中：将原安排城投公司“体育中心”项目10,000万元，调整至“大足63个入排污口及应急项目”4,600万元、“大足区龙水镇入河排污口治理工程”5,400万元。原安排大双公司“市民中心”项目10,000万元，调整至“大双公司海棠新城天宫河片区开发道路项目”10,000万元。

3．2021年第一批新增一般债券10,000万元，全部安排用于大区教育大足区义务教育学校改扩建工程（含12个子项目），现根据各个子项目工程推进情况，对原债券安排金额进行调整，预计在年末将全部支付完成。

2019—2021年新增一般债券项目调整不涉及今年收支预算调整。

以上报告，请予审议。

附件：1—1．2021年重庆市大足区一般公共预算收支调整表

1—2．2021年重庆市大足区政府性基金预算收支调整表

1—3．2021年重庆市大足区国有资本经营预算收支调整表

1—4．2021年重庆市大足区本级一般公共预算收支调整表

1—5．2021年重庆市大足区本级一般公共预算收支调整明

细表

1—6．2021年重庆市大足区本级政府性基金预算收

支调整表

1—7．2021年重庆市大足区本级政府性基金预算收

支调整明细表

1—8．2021年重庆市大足区本级国有资本经营预算

收支调整表

1—9．2021年重庆市大足区地方政府债务限额调整表

　　　1—10．2021年重庆市大足区债务限额调整地方政府

　　　　　　债券资金安排表

　　　　　1—11．重庆市大足区2019-2021年新增一般债券项目

　　　　　　　　使用调整表

附件1—1

2021年重庆市大足区一般公共预算收支调整表

单位：万元

附件1—2

2021年重庆市大足区政府性基金预算收支调整表

单位：万元

附件1—3

2021年重庆市大足区国有资本经营预算收支调整表

单位：万元

附件1—4

2021年重庆市大足区本级一般公共预算收支调整表

单位：万元

附件1—5

2021年重庆市大足区本级一般公共预算支出调整明细表

单位：万元