重庆市大足区财政局

关于重庆市大足区2015年财政收支预算调整的报告

——2015年11月30日在区一届人大常委会第二十八次会议上

区财政局局长  杨爱民

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，现将2015年区本级财政收支预算调整方案，报告如下。

今年年初人民代表大会通过的2015年地方财政收入预算为745260万元，同比增长5.0%，其中：区本级财政收入725439万元；支出预算为1000099万元，其中：区本级预算支出965765万元。今年以来，在区委的坚强领导和区人大的监督支持下，财税部门全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中全会精神，牢固树立依法理财理念，贯彻落实新预算法的要求，加快建立全面规范、公开透明的预算管理制度；强化收入征收管理，优化财政支出结构，深化财政管理改革，严格预算执行、监管和绩效评价，为促进全区经济社会持续快速发展起到了积极的保障作用。

一、1—10月财政收支完成情况

（一）1—10月全区财政收支情况

2015年1—10月，全区地方财政收入累计完成359734万元，为年初预算的48.3%，比上年同期下降21.6%。其中：

1．公共财政预算收入265677万元，为年初预算的75.0%，比上年同期增长14.2%。其中：税收收入129787万元，为年初预算的86.3%，同比增长20.2%，其中：工商税收95900万元，为年初预算的80.9%，同比增长15.3%。

2．政府性基金预算收入完成93557万元，为年初预算的24.0%，比上年同期下降58.7%。

全区财政支出完成627130万元，为年初预算的62.7%，比上年同期减少9.0%。

（二）1—10月区本级财政收支情况

—10月，区本级地方财政收入累计完成343833万元，为年初预算的47.4%，比上年同期下降22.0%。其中：公共财政预算收入249776万元，为年初预算的74.7%，比上年同期增长16.8%。  

区本级财政支出完成572359万元，为年初预算的59.3%，比上年同期下降10.2%。  

二、关于收入预算的调整方案

（一）收入预算调整的原因和依据

今年以来，我区受宏观经济大环境的影响，实体经济面临较大的困难，尤其是房地产业下滑严重，税收收入增长回落，国有土地出让收入、非税收入等大幅下降，实际可支配财力呈减少趋势。结合1—10月财政收入完成情况，以及上级财政补助专款增长的实际情况，调整收入预算。

（二）收入预算调整的方案

1．地方财政收入预算调整。

（1）公共财政预算收入354060万元，同比增长13.0%，较年初预算未作调整。其中：税收收入151341万元，比上年同期增长17.0%，调增0.7%，其中：工商税收114520万元，比上年同期增长13.0%，调减3.4%。

（2）政府性基金预算收入调整。年初预算390200万元，调整为250000万元，调减140200万元，全为区本级。

（3）国有资本经营预算收入1000万元，较年初预算未作调整。

2．上级补助收入预算调整。年初预算200708万元，调整为233000万元。区本级年初预算185708万元，调整为209000万元。

3．上年结转收入预算。年初预算75207万元，调整为74809万元。

全区可用财力由年初预算1000099万元，调整为895929万元，调减104170万元。其中：区本级调整为852595万元，区本级可用财力比年初预算调减113170万元。

经开区收入预算调整情况：地方财政收入年初预算201272万元，调整为144917万元，其中：公共财政预算收入年初预算87062万元，调整为77219万元；政府性基金预算收入年初预算114210万元，调整为67698万元。

三、关于支出预算调整的方案

（一）支出预算调整的原因和依据

按照“量入为出”的原则，根据收入预算的调整情况,结合党政机关个人养老保险改革、公务员津补贴及事业人员绩效工资调整政策，以及上级专项补助增加等原因，调整支出预算。

（二）支出预算调整的方案

2015年全区财政支出由年初预算1000099万元，调整为895929万元，调减104170万元，比上年实际下降8.1%。区本级支出由年初预算965765万元，调整为852595万元，调减113170万元，比上年实际下降6.2%。

经开区支出由年初预算183742万元调整为128584万元，调减55158万元，比上年实际下降24.9%。其中：公共财政预算支出由年初预算72937万元调整为62902万元，调减10035万元；政府性基金预算支出由年初预算110805万元调整为65682万元，调减45123万元。

（三）区本级支出预算调整的说明

公共财政预算支出调整：

1．一般公共服务支出调整为78319万元，调增1819万元，主要是追加各部门的专项经费增加了支出。

2．国防支出未作调整。

3．公共安全支出未作调整。

4．教育支出调整为115000万元，调增2000万元，主要是本级配套农村薄弱学校改造工程增加了支出。

5．科学技术支出调整为6285万元，调增296万元，达到法定增长（公共财政预算支出的1%）。

6．文化体育与传媒支出调整为12445万元，调减455万元。

7．社会保障和就业支出调整为56000万元，调增3000万元，主要是全区退休职工调资增加了支出。

8．医疗卫生与计划生育支出调整为55520万元，调减2816万元。  

9．节能环保支出调整为41000万元，调增7600万元，主要是市级补助的玉滩水库治理专项建设经费增加了支出。

10．城乡社区支出调整为59000万元，调增10600万元，主要是城乡公共基础设施建设，以及环境卫生专项补助增加了支出。

11．农林水支出调整为47000万元，调减6000万元。

12．交通运输支出调整为14500万元，调增3000万元。主要是市级燃油专项补贴、车辆购置税用于农村公路建设专项补助、农村和城市客运车补助等增加了支出。

13．资源勘探电力信息等支出未作调整。

14．商业服务业等支出未作调整。

15．国土海洋气象等支出未作调整。

16．住房保障支出调整为10000万元，调增1521万元，主要是市级农村危房改造专项补助，以及全区党政机关职工由于增资提高了个人住房公积金计算基数增加了支出。

政府性基金预算支出调整：支出由年初的400140万元调整为266405万元，调减133735万元。

四、地方政府债券收支调整

2015年地方政府债券收入250000万元，其中：用于一般公共服务支出10000万元，教育支出5000万元，债务转贷支出235000万元。

五、收支平衡

按上述预算调整方案，区本级可用财力852595万元，安排支出852595万元，全年财政收支预算平衡。鉴于年底前上级补助收入的不确定性，全年预算执行数将会有一定的变化，待年终再向人民代表大会报告。

主任、各位副主任、各位委员，今年在区委的正确领导和区人大的关心支持下，财税部门攻坚克难，强化税费征管，着力抓好财政收入，截至10月底，地方财政收入已完成359734万元，目前还欠预算任务245326万元，时间紧，任务重，困难大。为确保今年财政决算收支平衡，区财政将抓紧非税收入及土地出让收入入库工作，落实上级厉行节约要求，严格预算约束，确保预算收支目标的实现。

以上预算调整方案，请予审议。

附件：1．大足区 2015年财政收入调整预算表

2．大足区2015年财政支出调整预算表

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