一、2024年财政预算执行情况

2024年是新中国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，也是全面深化改革的又一个重要年份。镇财政在镇党委、镇政府的坚强领导下，在镇人大的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻党中央、国务院决策部署，深刻领会习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神，认真落实市委六届六次全会和区委三届八次、九次全会部署，坚持稳中求进工作总基调，攻坚克难、沉着应对，高质量发展扎实推进，财政运行平稳可控，较好地完成了全年各项财政目标任务。

（一）财政收入情况

2024年我镇全口径税收收入完成619万元，按照现行区与镇街财政管理体制，形成我镇税收收入234万元，完成年初预算任务210万的111.43%，主要是增值税完成120万元，企业所得税完成13万元，个人所得税完成30万元，城维税完成21万元，房产税完成10万元，印花税完成1万元，城镇土地使用税完成3万元，土地增值税完成20万元，环保税完成1万元，契税完成15万元。上级补助收入4735.51万元，政府性基金收入560.13万元。2024年，全镇财政总收入5529.64万元，完成年初预算的123.56%。

（二）财政支出情况

2024年，全镇财政支出安排坚持“量入为出、收支平衡、统筹兼顾、突出重点”的原则，扎实做好“三保”保障，筑牢兜实民生底线，全面推进乡村振兴战略。全年财政总支出5529.64万元，完成年初预算的123.56%。其中一般公共预算支出4969.51万元，完成年初预算的122.29%；政府性基金预算支出560.13万元，完成年初预算的136.14%。收支总量相抵，实现收支平衡。具体支出类别如下：

1. 一般公共服务支出1575.95万元，完成年初预算的99.06%，其中政府办公厅（室）及相关机构事务支出1453.26万元，发展与改革事务支出117.69万元，其他共产党事务支出5万元；

2. 文化旅游体育与传媒支出117.73万元，完成年初预算的120.95%，其中文化和旅游支出107.73万元，文物支出10万元；

3. 社会保障和就业支出625.65万元，完成年初预算的110.01%，其中人力资源和社会保障管理事务支出130.35万元，行政事业单位养老支出436.33万元，退役安置支出9.99万元，社会福利支出4.43万元，退役军人管理事务支出41.33万元，其他社会保障和就业支出3.22万元；

4. 卫生健康支出134.33万元，完成年初预算的108.04%，其中行政事业单位医疗支出124.33万元，医疗保障管理事务支出10万元；

5. 城乡社区支出532.89万元，完成年初预算的103.79%，其中城乡社区管理事务支出135.81万元，城乡社区公共设施支出4.97万元，国有土地使用权出让收入安排的支出392.11万元；

6. 农林水支出2275.26万元，完成年初预算的157.6%，其中农业农村支出398.91万元，林业和草原支出16万元，水利支出10.8万元，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出615.68万元，农村综合改革支出1065.85万元，大中型水库库区基金对应专项债务收入安排的支出20万元，大中型水库移民后期扶持基金支出148.02万元；

7. 住房保障支出267.83万元，完成年初预算的195.74%，其中保障性安居工程支出131万元，住房改革支出136.83万元。

二、2024年财政主要工作

（一）强共治、抓征收、紧盘活，稳步构建收入格局    

一是激活税收存量。以赛马比拼为推手，拓展税费精诚共治“朋友圈”，加强与税务、财政等部门的协调配合和数据共享，深耕财税服务品质，筑牢税收“蓄水池”。二是扩大非税增量。紧盯年度征收目标，健全镇级目标考核责任制，充分调动各办（中心）、各村（社区）、各企事业单位主观能动性，抽调精干力量，组建工作小组。提早谋划布局，强化宣传动员，发放宣传资料1200余份，完成垃圾处置费年度任务20万到27万的“小步快跑”。三是催生盘活变量。奋力实现“三攻坚一盘活”，推动资产变资金，不断夯实收入底子。严格按照“四个一批”要求，完成刚忠机砖厂注销事宜。结合国有资产摸底数据台账，研判办证流程进度，分年度、分批次、分步骤有序启动不动产办证工作。2024年，办理1987年前建成的原中敖镇农机站1处，接收中敖镇双溪粮食站储备粮仓库（1号、2号、3号）划转3处。预计在2025年办理1987-2009年建成的不动产5处，2009年后建成的不动产在以后年度按照常态化流程办理。四是调控收入总量。建立税收、非税、资产大数据库，按季度进行分析调度，紧抓收入主动权，从重点项目、重点行业、重点税种等方面深化管理，以任务清单化、责任具体化、时间节点化推进收入任务落实，实现全镇上下“一盘棋”抓收入。

（二）兜底线、惠民生、突重点，精准保障支出需求

一是筑牢兜实“三保”底线。面对财政收支矛盾日益突出的严峻形势，坚持“三保”在财政支出中的绝对优先顺序，充分利用预算管理一体化平台，加强跟踪监测、动态评估，按月分解目标任务，及时足额拨付“三保”资金，促进我镇基本运转平稳运行。二是扎实推进民生保障。坚持以人民为中心的发展思想，下大力气保障和改善民生。使用惠民惠农一卡通发放各类补助3142.69万元，确保各项惠农惠民政策生根落地，打通服务群众的“最后一公里”；全面实施乡村振兴战略，加快推进农业农村现代化，投入乡村振兴衔接资金1304.48万元，深入开展农村人居环境改善、生态环保、耕地非粮化等工作。投入农村综合改革转移支付资金212万元，用于美丽乡村建设、村内道路建设等，稳步推进基础设施建设、乡村风貌提升和农村人居环境改善工作，不断增强村民幸福感、获得感、满足感；三是积极支持重点产业。充分依托农村资源禀赋，拓展集体经济发展途径。采取科学多样的发展模式，丰富集体经济组织收益结构，有力保障集体资产保值增值和组织成员收益，投入扶持壮大村级集体经济发展资金70万元、特色产业发展资金664.5万元，涉及产业项目6个，全力打造蚕桑、黑山羊、柑橘等特色产业，带动农业经济可持续发展。

（三）搞改革、补短板、纾压力，全面提升治理效能

一是全面贯彻财政体制改革。深化零基预算理念，进一步落实过“紧日子”要求，严格压缩经费支出，日常公用经费只减不增，三公经费压减5%。加大账户余额监管，对我镇基本户、工会账户、稻草基金账户及21个村（社区）实有账户存量资金情况进行实时监控、定期通报，着力解决财政资金“趴在账上”的问题，推动盘活财政存量资金工作，提高财政资金使用效益，聚拢“零钱”，用活“死钱”。全面加强预算绩效管理，我镇已编制部门整体绩效目标，92个重点项目绩效目标也已全部编制，涉及资金2708.15万元。充分运用绩效评价结果，发挥良好导向作用。二是加快补齐村财管理短板。每季度组织村（社区）人员深入学习规范村级财务、村集体经济财务管理的各级文件，整理修订了《中敖镇村社区财务制度》，对“四议两公开”民主决策制度进行了深入浅出的讲解。通过培训全面提高村级财务人员的整体业务水平，切实按照大足区“农村智能财务管理”审批流程清单规范报账流程。同时，完成“三资”监管平台账务系统向渝农经管数智应用系统数据迁移，开启村级财务、村集体经济财务一体化监管新篇章。三是全力纾缓企业资金压力。组织开展清理拖欠企业账款专项行动，进一步全面摸排拖欠企业账款底数，缓解中小微企业资金压力，切实保障中小企业合法权益，着力营造良好市场环境、营商环境。根据市、区清欠专班统一部署，我镇共清理32笔788.5万元，其中工程项目11笔703.46万元，服务项目21笔85.04万元，已上报市清欠专班归总审核。

（四）守底线、抓整改、强监管，坚决筑牢财政根基

一是守好财经纪律底线。牢固树立“红线”意识和“底线”思维，把严肃财经纪律，规范财务管理工作作为一项政治任务。严格执行“三公”经费、会议费、培训费等相关规定，坚决落实过紧日子及一般性支出压减要求，进一步明确公用经费使用范围及标准，合理保障机构正常运转和基本履职需要。二是抓好巡察审计整改。高度重视巡察审计整改工作，成立工作专班，对反馈问题进行常态化分析研判，持续完善整改工作机制和流程规范。汇总形成整改清单，专人专责进行台账化管理，做到整改一个销号一个。今年来，开展“回头看”专项行动3次、自查事项1件、内部审计1次，接受区委巡察1次，涉及清理拖欠企业欠款、村级财务管理、行政事业单位往来账款、农村综合改革资金绩效评价、村（社区）拆迁补偿款等内容。三是加强财务日常管理。认真落实区政府预算“7+1”、国库“5+1”管理办法，进一步规范政府采购、村级财务、固定资产管理等制度，梳理财务工作流程，修订完善“三重一大”决策程序、内部控制管理制度。

2024年我镇财政运行情况总体平稳，但我们也清醒地认识到，当前财政工作还面临不少困难和问题：一是财政收支平衡压力较大，财政保障力度削弱。“三保”、民生调标、落实重大任务等刚性支出持续加大，项目支出进度极为缓慢；二是财务管理等工作要求进一步提高，财政监督还存在薄弱环节，特别是村级财务、村集体经济财务等方面；三是预算控制不严格，财政资金使用效益有待进一步提高，绩效结果运用还有待加强。对于这些问题，我们将通过进一步转变政府职能、创新工作机制、严格预算管理等措施逐步加以解决。

三、2025年财政预算（草案）

根据全区预算编制会议精神，为全面贯彻落实区委、区政府重大决策部署，结合财政政策要求和我镇财力状况，提出2025年财政收支预算草案，报请大会审议。

（一）财政收入预算情况。2025年，我镇全口径税收收入预计完成619万元，与2024年基本持平，按照现行区与镇街财政管理体制，形成镇级税收收入234万元，加上上级财政补助收入4403.42万元，政府性基金收入92.19万元，我镇财政总收入预计完成4729.61万元。

（二）财政支出预算情况。根据支出“量入为出、收支平衡、统筹兼顾、突出重点”的原则，支出相应安排4729.61万元，其中一般公共服务支出1590.26万元，文化旅游体育与传媒支出127.34万元，社会保障和就业支出717.47万元，卫生健康支出123.59万元，城乡社区支出150.35万元，农林水支出1582.91万元，交通运输支出115.15万元，住房保障支出136.33万元，灾害防治及应急管理支出174.71万元，其他支出11.5万元。全年支出预算中，基本支出预算2906.19万元，项目支出预算1823.42万元，主要为村（社区）干部工资社保、村（社区）组织运转经费、村（社区）服务群众专项经费、2025年财力项目及2024年结转结余等。

四、2025年财政工作安排

2025年是实现“十四五”规划目标任务的收官之年，是全面贯彻党的二十届三中全会精神的攻坚之年，是加快建强“两高”桥头堡、奋力写好三篇“大文章”突破见效的关键之年，做好财政工作至关重要。围绕镇党委提出“156”工作思路，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，扎实推动高质量发展，高质量完成“十四五”规划目标任务，努力为全镇社会稳定发展提供财力保障。2025年我们要科学全面地看待全镇的经济形势，做好充分的思想准备，从以下几方面做好明年的财政工作：

（一）坚持“铁军”作风建设，打造高素质队伍。一是强化财政政治引领，坚决扛牢政治责任，常态化开展政治教育，引导财政干部深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，切实加强党对财政工作的全面领导；二是强化党风廉政建设，认真落实党风廉政建设主体责任和“一岗双责”，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，以持续巩固党纪学习教育成果为重点，抓好问题检视整改，扎实推进清廉机关建设；三是夯实会计基础，主动对标政策新要求，钻研财经管理新业务，严格执行各项财经政策法规，紧密结合工作实际，不断提升财会人员分析形势、把握政策、依法履职的能力，切实提高职业素养。

（二）坚持优化收支管理，实现高起点统筹。一是加强财源培育，关注瓶颈短板，推动财政收入有质有量，精准谋划项目，抢抓政策机遇，争取更多资金及支持；二是厉行节约，坚持过紧日子，从严管理项目支出、资产、采购及机关管理，优化支出结构，压减一般性支出，清理存量资金，提高精准度，推动财政支出有保有压；三是加强绩效管理，坚持“大钱大方、小钱小气”，集中力量办大事，科学设置绩效指标，优化整合财政资金，提升资金使用绩效。

（三）坚持管理提标扩面，推进高效能治理。一是关注零基预算改革，细化项目库管理，提高预算编报质量；二是强化预算绩效管理，关注成本控制，强化绩效结果应用，实现项目全过程绩效评估全覆盖，提升绩效评价质量；三是增强本级财政统筹能力，理顺镇政府、村（社区）资金收支关系，避免镇村“各自为政”和资金浪费，构建合理、规范、均衡、有力的财政管理体系。

（四）坚持增进民生福祉，强化高水平保障。一是聚焦保障民生实事，筑牢民生底线，坚持尽力而为、量力而行，加大资金筹措力度，加强基本民生保障，优化财政支出结构，确保重点领域和民生保障不减；二是聚焦助力社会事业，加强困难群体兜底帮扶资金保障力度，统筹好“惠农惠民”等相关资金和各类补助资金等，落实低保、临时救助等各项民生保障提标、提档、提补政策，常态化核实底数、排查问题，重点查处是否存在底数不清、虚报冒领、挤占挪用、滞留延压等现象；三是聚焦推动乡村振兴，拓宽争取渠道，发挥财政衔接项目资金、农村综改项目资金等补助资金的引导和基石作用，落实好财政补助、产业振兴、联农带农、以工代赈、以奖代补等措施为全面实施乡村振兴战略提供有力支撑。

（五）坚持防范化解风险，规范高标准管理。一是加强政府预算管理，常态化评估财政当期可承受能力和长期可持续能力，切实做到“先有预算后有支出、无预算不支出”；二是持续兜牢“三保”底线，始终将“三保”摆在财政工作的最优先位置，在此基础上进一步提升资金统筹能力，突出重点支出方向，确保基层财政稳中求进；三是持续加大财会监督力度，围绕镇党委、政府决策部署和中心工作，构建党政、人大、纪委、财政、业务协同机制，为日常监管、财务合规、执法执纪提供全方位支持，切实维护财经纪律的严肃性。

奋斗成就历史，实干创造未来。做好2025年财政工作任务艰巨、使命光荣！镇街财政是落实财税政策和服务群众的“神经末梢”，要把政策红利落到实处，关键在于镇街财政贯彻落实的效果。我们将牢记总书记的殷殷嘱托，全面贯彻落实党的二十大和二十届三中全会精神，拿出闯关夺隘的气魄，勇做冲锋陷阵的“闯将”，既抓显绩、也抓潜绩，提振精神，接续奋斗，扎实做好财政各项工作，为奋力书写中敖高质量发展新篇章作出更大贡献！