关于2024年财政预算执行情况和

2025年财政预算（草案）的报告

—— 2025年1月21日在龙水镇第十九届人民代表大会第八次会议上

徐红梅

各位代表：

受龙水镇人民政府的委托，现将我镇2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）的报告提请大会审议，并请各位代表提出意见和建议。

一、2024年财政预算执行情况

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，面对外部压力加大、内部困难增多的复杂严峻形势，在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大、区财政局的监督指导和各部门的密切配合下，我镇财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神，紧紧围绕市委六届五次、六次全会和区委三届八次、九次全会精神要求，按照镇“136”工作思路，坚持“三保”原则，积极优化支出结构、培植财源，不断提升理财水平，进一步加强财政管理监督力度，较好完成全年财政工作各项目标任务。

（一）一般公共预算收入执行情况

2024年我镇一般公共预算收入完成22083.09万元，完成预算的79%，同比减少15%。其中：流转税收入完成14358.44万元，所得税收入完成2170.31万元，资源税收入完成1891.27万元，财产税收入完成2378.52万元，行为税收入完成961.43万元，非税收入完成306.6万元，其他税收收入完成16.52万元。

1.流转税完成情况：

增值税完成14347.59万元，为预算的81.98%；

消费税完成10.85万元，为预算的269.23%；

2.所得税完成情况：

企业所得税完成1272.93万元，为预算的64.97%；

个人所得税完成897.38万元，为预算的85.88%。

3.资源税完成情况：

城镇土地使用税完成2070.72万元，为预算的78.18%；

土地增值税完成-179.45万元，为预算的-63.51%。

4.财产税完成情况：

房产税完成1157.09万元，为预算的121.72%；

车辆购置税完成208.35万元，为预算的88.19%；

契税完成1008.31万元，为预算的57.1%；

车船使用税4.77万元，为预算的98.55%。

5.行为税完成情况：

城市维护建设税完成643.69万元，为预算的70.18%；

印花税完成281.04万元，为预算的88.52%；

环保税36.62万元，为预算的105.41%；

耕地占用税完成0.08万元，为预算的105.41%

6.行政性收费收入完成情况：非税收入完成306.6万元。                                                                                               

7.其他税收收入完成情况：其他税收收入完成16.52万元。

（二）一般公共预算支出执行情况

2024年我镇一般公共预算支出完成11741.25万元，具体完成情况是：

1、一般公共服务支出完成2366.85万元，其中：人大事务支出14.86万元；行政运行支出2210.38万元；发展与改革事务支出106.61万元；群众团体事务支出35万元。

2、文化体育与传媒支出136.14万元，其中：文化和旅游支出129.14万元；文物支出7万元。

3、社会保障和就业支出1140.44万元，其中：人力资源和社会保障管理事务支出233.07万元；行政事业单位养老支出710.25万元；退役安置支出8.92万元；社会福利支出138.46万元；退役军人管理事务支出45.07万元；其他社会保障和就业支出4.67万元。

4、卫生健康支出支出198.93万元，其中：行政事业单位医疗支出181.93万元；医疗保障管理事务支出17万元。

5、节能环保支出7万元。

6、城乡社区支出4454.52万元，其中：城乡社区管理事务128.04万元；城乡社区公共设施支出73.7万元；城乡社区环境卫生3138.16万元；国有土地使用权出让收入安排支出1114.62万元。

7、农林水事务支出2364.21万元，其中：农业农村732.59万元；林业和草原支出18万元；巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出353.27万元;农村综合改革支出1186.89万元；大中型水库移民后期扶持基金支出73.46万元。

8、交通运输支出90万元。

9、住房保障支出843.16万元，其中：保障性安居工程支出644.5万元；住房公积金支出198.66万元。

10、彩票公益金安排支出140万元。

（三）2024年财政工作开展情况

2024年我镇财政工作坚持“稳中求进”工作总基调，依法理财，真抓实干，团结拼搏，主要体现在以下几个方面：

1.奋力落实政策，切实增强财政综合实力

一是落实落细减税降费政策，为做好减税降费工作营造良好氛围，同时强化与税务等相关部门密切配合，突出对中小微企业、个体工商户以及特困行业的支持，严格执行“六税两费”减免政策；二是持续优化营商环境，全面推行全流程电子招投标，政府采购中小企业合同份额占比超90%。三是抓实非税收入征管，严格执行非税征收管理和非税收入收缴管理服务两个办法，实现垃圾处理费、污水处理费等重点非税项目306.6万元；四是积极配合上级部门进行资产盘活，坚持争取上级转移支付资金，进一步增强财政综合实力。

2、全力保障运行，有效防范化解财政风险

面对难度空前的紧平衡和债务风险累积压力，以“有解”思维全力推动财政平稳运行。一是一以贯之兜牢“三保”底线，坚持“三保”在财政支出中的绝对优先顺序，实行“三保”预算足额编制、大额支付报备、执行动态监控等管控机制，实现基本民生资金应保尽保，工资待遇及时足额兑现，确保行政机构的正常运转，促进社会和谐稳定。二是咬紧牙关过“紧日子”，精准调控、靶向施策，持续加大惠民惠农资金保障力度，全面加强资金监管，实行全过程动态监控，以“一卡通”方式发放农村C、D级危房改造补贴10万元、水库移民后扶补贴73.46万元等；就业帮扶落实落细，拨付公益性岗位补助77.5万元；生态环保多维改善，拨付河道生态修复、河库清漂等项目资金124.73万元；支持乡村全面振兴，扶持壮大村级集体经济，深入实施农村人居环境整治提升行动，推进农村公路建设，拨付农村公路资金353.27万元、农村综合改革转移支付资金66.6万元；继续支持高标准农田建设与“非粮化”整治，实施土壤污染综合治理项目，拨付“非粮化”整治项目资金81.29万元、土壤污染综合治理项目资金30万元等。

3、聚力管理改革，全面提升财政治理效能

一是持续加强债务管理，积极推进政府债务化解，履行政府债务偿债责任，有效维护政府信用，持续推进“331”收尾，实施了全口径地方政府债务监测和绩效管理闭环，同时扎实开展化债清理工作。二是持续加强财政管理，深化预算管理一体化建设，积极运用预算执行监控模块，动态监控资金支付，实现“顺向可控、逆向可溯”规范化管理；实现绩效自评和绩效公开全覆盖，开展绩效评价项目59个、涉及资金7868.8万元，评价结果优良；全面规范行政事业单位往来款项管理，根据上级指导意见，实现存量及时消化。

二、2025年财政预算草案

2025年是“十四五”规划收官之年，做好财政工作至关重要。镇财政将全面贯彻党的二十大及二十届历次全会精神，深学笃行习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神和中央经济工作会议精神，认真落实镇党委、政府工作要求，合理编制财政预算，发挥财政职能作用。现将2025年财政预算（草案）报请各位代表审议。

（一）一般公共预算收入

2025年我镇一般公共预算收入预计完成23408.08万元，其中：增值税预计完成15208.45万元；企业所得税预计完成1349.31万元；个人所得税预计完成951.22万元；房产税预计完成1036.3万元；消费税预计完成11.5万元；城市维护建设税预计完成682.31万元；城镇土地使用税预计完成2194.96万元；车辆购置税预计完成220.85万元；契税预计完成1068.81万元；耕地占用税预计完成0.08万元；印花税预计完成297.9万元；车船使用税预计完成5.06万元；环保税预计完成38.82万元；非税收入预计完成325万元；其他税收收入预计完成17.51万元。

（二）一般公共预算支出

2025年我镇财政继续坚持开源节流、增收节支、量入为出、收支平衡，严格以零基预算的原则进行编制。根据全镇预算财力情况，2025年全镇一般公共预算支出预计安排为12445.73万元。具体安排为：

一般公共服务支出预计为2508.86万元；农林水事务支出预计为2506.06万元；文化体育与传媒支出预计为144.31万元；卫生健康支出预计为210.87万元；住房保障支出预计为893.75万元；社会保障和就业支出预计为1208.87万元；城乡社区支出预计4721.79万元；交通运输支出预计95.4万元；节能环保支出预计7.42万元；彩票公益金安排支出148.4万元。

为此我们将扎扎实实做好以下工作：

一是多措并举“抓增收”

统筹推进税源培植，落实减税降费、稳岗就业等政策措施，持续优化营商环境，切实提升税源转化成效，持续实施税费精诚共治，共享涉税信息，深入挖掘税源，确保应收尽收；进一步加强非税征管，紧盯重点项目，杜绝跑冒滴漏，实现收入稳量入库，同时做好财政收入情况分析，发现问题及时采取措施，确保收入稳定增长。

二是千方百计“增效益”

规范支出预算管理，推进支出标准体系建设，强化预算控制和约束，年初将预算细化到具体项目，做到项目细化、预算科学，加强预算执行管理和监督，提高支出预算执行率；坚持预算和绩效管理一体化，深入推进预算绩效管理，加强绩效目标管理，增强预算资金使用效益，推动“三全”预算绩效管理由树理念搭框架向抓重点强质效转变，切实把财政资金用出实效；继续加大公务卡使用力度，进一步加强“一卡通”全覆盖。

三是持之以恒“保运行”

以更大力气过“紧日子”，继续压减“三公”经费和非急需非刚性支出，坚持“量力而行、尽力而为”的原则，确保过“紧日子”各项措施落到实处、形成常态。以更深功夫兜牢“三保”底线，始终将“三保”摆在财政工作的优先位置，确保各项民生政策落实到位。深化财政数字化改革，持续推进预算管理一体化建设。

各位代表，使命扛在肩，初心永如磐，2025年，我们将在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大和区财政局的监督指导下，认真贯彻落实党的二十届三中全会和中央经济工作会议精神，坚持稳中求进、乘势而上，担当作为、踔厉奋发，为建设“全市领先、全国知名”的现代五金科技生态新城贡献财政力量。