重庆市大足区万古镇中心幼儿园

2021年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

按照保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进期身心和谐发展。

增强幼儿体质，培训健康生活的态度和行为习惯。

激发幼儿的好奇心和探究欲望，发展认识能力。

增强幼儿的自尊、自信，培养幼儿关心、友好的态度和行为，促进幼儿个性健康发展。

提高幼儿语言交往的积极性，发展语言能力。

丰富幼儿的情感，初步培养幼儿感受美、表现美的情趣和能力

（二）机构设置。

大足区万古镇中心幼儿园内设3个职能科室，分别为办公室、保教办、安稳办。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

  1.总体情况。2021年度收入总计623.56万元，支出总计623.56万元。收支较上年决算数增加90.55万元、增长17%，主要原因是各种基数调整加项目维修资金。

 2.收入情况。2021年度收入合计623.56万元，较上年决算数增加90.55万元，增长17%，主要原因是各种基数调整加项目维修资金。其中：财政拨款收入463.89万元，占74.4%；事业收入159.67万元，占25.6%；

  3.支出情况。2021年度支出合计623.56万元，较上年决算数增加90.55万元，增长17%，主要原因是各种基数调整加项目维修资金。其中：基本支出622.86万元，占99.9%；项目支出0.70万元，占0.1%；

  4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是无结余

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计463.89万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加12.26万元，增长2.7%。主要原因是校园维修项目资金增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

  1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入463.89万元，较上年决算数增加12.26万元，增长2.7%。主要原因是维修资金增加较年初预算数减少29.18万元，下降5.9%。主要原因是未预算到维修项目资金。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

  2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出463.89万元，较上年决算数增加12.26万元，增长2.7%。主要原因是校园维修项目增加，较年初预算数减少29.18万元，下降5.9%。主要原因是教学楼中途需要进行维修。

  3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是无结余。

  4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出357.99万元，占77.2%，较年初预算数减少35.28万元，下降9%，主要原因是学生数减少。

（2）社会保障与就业支出54.28万元，占11.7%，较年初预算数增加4.25万元，增长8.5%，主要原因是社保基数增加。

（9）卫生健康支出25.43万元，占5.5%，较年初预算数增加0.36万元，增长1.4%，主要原因是疫情防控物资储备。

（19）住房保障支出26.18万元，占5.6%，较年初预算数增加1.47万元，增长5.9%，主要原因是住房公积金基数调整。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

  2021年度一般公共财政拨款基本支出463.19万元。其中：人员经费415.21万元，较上年决算数增加15.60万元，增长3.9%，主要原因是基数调整。人员经费用途主要包括社保、公积金。公用经费47.98万元，较上年决算数增加0.96万元，增长2%，主要原因是疫情防控物资储备。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、差旅费、培训费、物业管理费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

  2021年度“三公”经费支出共计0.21万元，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制三公经费。与上年持平。

（二）“三公”经费分项支出情况。

  2021年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长%，较上年支出数增加0.00万元，增长%，主要原因是2021年度本单位未发生因公出国（境）费用。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长%，较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2021年度本单位未发生公务车购置费用。

公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2021年度本单位未发生公务车运行维护费。

公务接待费0.21万元，主要用于接待相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是严格管控。上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是与娶去年持平。

（三）“三公”经费实物量情况。

  2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待5批次48人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费43.44元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，本年度培训费支出0.33万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是教师培训。

（二）机关运行经费情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

  2021年度本部门政府采购支出总额9.99万元，其中：政府采购货物支出9.99万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额9.99万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额9.99万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购校园设施设备。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展8个自评项，涉及资金0.7万元；

（二）绩效自评结果。

  1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

重庆市大足区万古镇中心幼儿园

项目资金绩效自评报告

一、基本情况

（一）项目基本情况

1.预算项目情况分析。

2021年年初预算项目0个，年中追加项目1个，全年共计完成1个项目。

2.项目组织情况分析。

（1）成立项目管理领导小组

学校成立了以园长为负责制的项目管理领导小组，各小组成员分工负责，具体对项目进行管理。

（2）监管措施

本项目选择了大足区伟达电脑经营部。同时，项目管理领导小组成员根据分工，对项目的质量、资金的投入进行监管。

（3）执行相关管理制度

维修办公电脑及经教委审批同意，我园根据维修项目相关文件要求选出符合资质要求的维修公司进行项目维修。

3.项目管理情况分析。

本项目采取项目工作领导小组负责制，全体成员积极配合、通力合作。项目工作领导小组负责协调相关工作，同时结合项目特点，通过择优选取的方式确认由大足区伟达电脑经营部达成本次合作。

（二）资金投入情况分析。

1.项目资金到位情况分析。

我园项目资金在实施期间全部到位，共到位资金0.7万元，全部为结转-渝财教[2020]81号，（大足教财[2021]4号）-关于下达2020年学前教育扩大资源补助资金预算的通知--校舍维修中央资金。资金到位率、及时率为100%，确保了项目顺利实施。

2.项目资金执行情况分析。

我园按照办公设备维修（合同）要求和进度全部落实到位，2021年实际支出0.7万元。

3.项目资金管理情况分析。

本项目的资金严格按照单位的财务制度和预算支出范围使用，专款专用。财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，财务处理及时，会计核算规范。

（1）建立健全财务管理制度、项目资金管理办法等相应的业务管理制度，规范各项经费的开支；（2）资金使用规范，符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定；（3）资金的拨付有完整的审批程序和手续；（4）不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；（5）账务处理及时，会计核算规范准确、财务资料完整。

二、绩效评价基本情况

（一）绩效评价目的

通过对2021年度专项资金的绩效评价，进一步提高财政资金使用效益，合理分配财政资金。通过项目资金绩效自评，全面、客观地反映单位项目专项工作的执行情况，综合评价专项资金支出效率和效果，同时总结经验，分析存在的问题及原因，提出对策建议。

（二）绩效目标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

办公设备维修48台，完成率为100%。

（2）质量指标。

办公设备维修全部通过专业的技术人员维修、检测。合格率为100%

（3）时效指标。

办公设备维修项目按合同要求15天完成，实际12天完成，完成率为100%。

（4）成本指标。

办公设备维修项目年度指标成本为7000元，全年完成值为7000元，完成率为100%。

2.效益指标完成情况分析。

（1）社会效益。

办公设备维修项目，受益师生400余人，完成率为100%。项目的完成，确保了师生日常教育教学需求，使用多媒体教学，优化教学条件，增强了学习氛围。

（2）可持续影响。

项目的实施，提高了教师的业务水平，使教学效果进一步提高。办学条件得到明显改善，教学效果显著提升。

3.管理类指标完成情况分析。

健全了办公设备管理制度，规范各项经费的开支。资金使用规范，符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。保障会计核算准确、财务资料完整。

4.满意度指标完成情况分析。

学校办学条件提高，教育质量提升，进一步缩小了城乡教育水平差距，学校、家长及社会的满意度95%以上。

二、未完成绩效目标的原因和下一步改进措施

我单位项目年度绩效目标已完成，但也存在一些改进措施：

1.建立健全长效管理机制，做好项目前期调研有准备工作;

2.加快项目资金的使用进度，提高财政资金的使用效率;

3.加强财务监控，对项目资金进行事前、事中、事后的检查分析，并形成监控报告，确保项目资金安全有效运行。

三、绩效自评结果拟应用和公开情况

1、我单位根据专项绩效评定指标对各项目量化评价，自评指标得分96分。

2、将项目支出后的实际状况与项目申报的绩效目标进行对比分析。按项目实际支出和项目申报绩效目标进行对比分析自评得分96分，所有项目均与批复下达相符。

  3.关于绩效自评结果的说明。

无

（三）重点绩效评价结果

无

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，交纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员交纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-43450619

Sheet 1:GK01 收入支出决算总表

Sheet 2:GK02 收入决算表

Sheet 3:GK03 支出决算表

Sheet 4:GK04 财政拨款收入支出决算总表

Sheet 5:GK05 一般公共预算财政拨款支出决算表

Sheet 6:GK06 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

Sheet 7:GK07 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

Sheet 8:GK08 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

Sheet 9:GK09 机构运行信息表