一、基本情况

（一）职能职责

（1）组织贯彻执行国家财税法律、法规和方针政策。

（2）起草全区财政、行政事业单位资产、财务、会计等方面的政策措施和管理制度并组织实施。拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制。拟订全区财政发展战略和中长期规划，指导全区财政工作。

（3）分析预测宏观经济形势，参与拟订全区宏观经济政策，提出运用财税政策实施经济调节的建议。拟订推进统筹城乡改革和发展的财税政策。

（4）管理全区财政收支，承担区级各项财政收支管理责任。负责编制区级财政预决算草案，组织区级预算执行。组织制定经费开支标准、定额。负责审核批复部门（单位）的年度预决算，负责政府预决算公开，指导部门（镇街）预决算公开。

（5）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，负责财政票据管理工作。

（6）组织执行国库管理制度、国库集中支付制度，并制定具体管理办法。组织政府部门财务报告的编制，汇总编制全区政府综合财务报告。

（7）负责审核和汇总编制区级国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算的制度和办法。

（8）组织实施政府采购制度，制定具体管理办法，监督管理政府采购活动。研究、制订政府向社会力量购买服务的政策措施。

（9）拟订和执行政府债务管理的政策制度，统一管理政府债务，防范债务风险。归口管理政府外债。

（10）负责会计管理与培训工作，组织实施会计法规制度，监督和规范会计行为。监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，查处违反财经法纪的行为。

（11）负责全区金融行业管理服务工作。

（12）负责全区机关事业单位国有资产管理、公务车辆及办公用房管理工作。

（13）负责财政干部职工教育、管理和培训工作。

（14）负责财政宣传和财政信息工作，制定和执行财政政策措施研究。

（15）完成区委、区政府交办的其他任务。

（二）单位构成

财政局下属事业单位共2个，分别为重庆市大足区财政收支

管理中心、重庆市大足区财政预算绩效事务中心。

重庆市大足区财政收支管理中心的职能职责是：

（1）负责管理预算单位的预留印鉴卡，委托代理银行办理财政和预算单位零余额账户、特设专户等国库集中支付业务。

（2）负责管理财政和预算单位零余额账户、特设专户、预算单位工会经费账户和经财政局批准保留或新开设的账户；为预算单位管理好资金，做好安全保密工作；并监督账户存款资金的正确支付使用。

（3）负责接收国库科核批的部门分月用款计划，复核部门预算指标、用款计划，监控预算单位指标与用款计划余额。

（4）负责根据预算拨款控制数、预算拨款指标和批准的分月用款计划、具体办理财政直接支付和财政授权支付业务。

（5）负责按照规定程序审核预算单位支付申请，开具财政直接支付和财政授权支付汇总清算额度通知单，办理支付结算。

（6）负责管理国库集中支付信息、汇总并及时向国库科提供财政资金支付和清算信息。向预算科和业务科室提供部门支付信息。

（7）具体负责部门预算支出明细账，并定期与国库科、代理银行、预算单位对账。

（8）负责计算机及信息网络建设、管理和维护。

（9）负责督促各单位建立健全各项内部管理制度。

重庆市大足区财政预算绩效事务中心的职能职责是：保证财政资金规范、安全、有效运行。协助主管部门制定财政预算规章制度；负责财政性资金项目的预算评审具体事务性工作；协助主管部门负责对评审工作的管理核监督。

（三）预算及支出情况。

1.整体支出规模。

重庆市大足区财政局2020年度年初预算数为5,099.63万元，其中基本支出预算金额为2,873.83万元（人员经费支出2,224.54万元，公用经费支出649.30万元），项目支出预算金额为2,225.80万元。

年末实际整体支出金额为4,157.84万元，其中基本支出2,860.95万元（人员经费支出2,140.14万元，公用经费支出720.81万元），项目支出1,296.88万元。

对比年初预算数，整体压减941.79万元，减少18.47%。基本支出压减12.88万元，减少0.45%，项目支出压减928.92万元，减少41.73%。

2.三公经费支出。

重庆市大足区财政局2020年度三公经费年初预算金额为77.43万元，其中公务用车运行维护费预算金额为20.00万元，公务接待费预算金额为57.43万元，因公出国（境）费预算金额为0万元。

三公经费实际总体支出金额为45.68万元，其中公务用车运行维护费预算金额为18.93万元，公务接待费预算金额为26.75万元，因公出国（境）费预算金额为0万元。

3.结转结余情况。2020年度我单位无结转结余资金。

二、绩效评价基本情况

（一）绩效评价目的

绩效评价可促进本部门预算绩效管理工作制度化、规范化、科学化，形成“讲绩效、重绩效、用绩效”的预算管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，提升预算绩效管理水平和能力，加快全过程预算绩效管理体系的建设，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和政府公共服务水平。按照谁实施谁负责的原则，定期对项目实施情况进行跟踪和检查，做到“用钱必问效、无效必问责”。

（二）评价指标体系

整个指标体系分为投入（5分），过程（45分），产出（35分），效益（15分），共设置了4个一级指标9个二级指标，20个三级指标，具体指标内容及评分标准见《2020年度部门整体支出绩效自评表》。

（三）绩效评价工作过程

前期准备：确定绩效评价对象和范围，将全部财政项目资金纳入绩效评价对象。拟定实施方案，将纳入绩效评价的项目分配到对应预算申报部门，下发开展绩效自评工作的通知，明确绩效自评指标体系、工作流程、自评结果应用等内容，认真准备开展绩效自评工作。

组织实施：根据年初财政预算批复和本年度整体实际支出，确保资金使用到位、项目推进到位、绩效控制到位等。通过补充设计相关数据资料，通过讨论总结，进一步确保绩效监控到位，最后形成绩效自评报告。

分析评价：分析绩效自评报告，了解项目预期目标和实际达成结果的差距原因，针对性进行改进，确保次年相同项目得到更好推进，以此达到绩效自评目的。

三、绩效评价情况及结论

（一）投入评价情况

2020年度整体预算数为5,099.63万元，均全部拨付到位，资金到位率为100%。

（二）过程评价情况

2020年度预算金额为5,099.63万元，实际支出金额为4,157.84万元，预算执行率为81.53%。

（三）产出评价情况

原协税员养老和医疗补助资金项目覆盖人员为147人，均在指定时间内将养老保险和医疗保险资金汇入人力资源和社会保障局指定账户；网络等保建设、软件网络运行维护项目和软件购置项目涉及范围均为全区使用财务软件的单位，共计342个；办公室维修项目主要覆盖群体为财政局本单位职工，大于120人；非税票据开票点覆盖全区，涉及覆盖点480个。

（四）效益评价情况

通过项目不断推进，解决了原协税员养老和医疗补助问题，服务对象满意度大于95%；通过对预算管理一体化信息系统、财源信息系统、采购网上商城、国有资产管理系统、土地管理系统等的维护，确保全区财务相关工作正常推进；对A++系统、乡财县管系统的维护，确保全区账务系统保持畅通，不出现系统奔溃现象；对本单位的厕所进行改造，营造更好的工作环境，同时使用节水节电设备，为创建节约型机关打下基础。

四、存在的问题和下一步改进措施

回顾全年项目推进，绩效目标均已完成。但是为更好的推进项目，提升相关绩效标准，下一步改进措施有：

1.设立项目时：全方位考量，做到压减成本的同时，保证项目的良好运转。在确保项目质量的同时，也能确保项目成本进一步压缩。

2.项目推进中：为保障资金的安全、规范运行，设立监督小组，在项目推进过程中，监控项目推进质量、款项支付进度、资金支付是否合格等。