一、部门基本情况

 （一）职能职责

（1）组织贯彻执行国家财税法律、法规和方针政策。

（2）起草全区财政、行政事业单位资产、财务、会计等方面的政策措施和管理制度并组织实施。拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制。拟订全区财政发展战略和中长期规划，指导全区财政工作。

（3）分析预测宏观经济形势，参与拟订全区宏观经济政策，提出运用财税政策实施经济调节的建议。拟订推进统筹城乡改革和发展的财税政策。

（4）管理全区财政收支，承担区级各项财政收支管理责任。负责编制区级财政预决算草案，组织区级预算执行。组织制定经费开支标准、定额。负责审核批复部门（单位）的年度预决算，负责政府预决算公开，指导部门（镇街）预决算公开。

（5）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，负责财政票据管理工作。

（6）组织执行国库管理制度、国库集中支付制度，并制定具体管理办法。组织政府部门财务报告的编制，汇总编制全区政府综合财务报告。

（7）负责审核和汇总编制区级国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算的制度和办法。

（8）组织实施政府采购制度，制定具体管理办法，监督管理政府采购活动。研究、制订政府向社会力量购买服务的政策措施。

（9）拟订和执行政府债务管理的政策制度，统一管理政府债务，防范债务风险。归口管理政府外债。

（10）负责会计管理与培训工作，组织实施会计法规制度，监督和规范会计行为。监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，查处违反财经法纪的行为。

（11）负责全区金融行业管理服务工作。

（12）负责全区机关事业单位国有资产管理、公务车辆及办公用房管理工作。

（13）负责财政干部职工教育、管理和培训工作。

（14）负责财政宣传和财政信息工作，制定和执行财政政策措施研究。

（15）完成区委、区政府交办的其他任务。

  （二）机构设置

重庆市大足区财政局内设机构有办公室、综合科、预算科、国库科、行政事业单位资产管理科、政府债务管理科、经济建设科、农业科、行政政法科、教科文管理科、政府采购办公室、基层财政科、社会保障科、产业发展科、金融工作科、会计科（行政审批科）、监督检查科、机关党委。下设3个直属事业单位，包括重庆市大足区财政集中支付中心、重庆市大足区非税收入管理中心、重庆市大足区财政投资评审中心3个事业单位。

 （三）单位构成

  从预算单位构成看，没有纳入本部门2020年决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计4,157.84万元，支出总计4,157.84万元。收支较上年决算数 减少1,331.07万元、 下降 24.3%，主要原因是退休人员增加，导致人员经费支出减少；项目经费减少（软件运行维护费、学生资助工作经费和政府投资项目的预算评审费用支出等减少）。

2.收入情况。2020年度收入合计4,157.84万元，较上年决算数减少1,331.07万元，下降24.3%，主要原因 是退休人员增加，导致人员经费支出减少；项目经费减少（软件运行维护费、学生资助工作经费和政府投资项目的预算评审费用支出等减少）。其中：财政拨款收入4,157.84万元，占100%。

3.支出情况。2020年度支出合计4,157.84万元，较上年决算数减少1,331.07万元，下降24.3%，主要原因是退休人员增加，导致人员经费支出减少；项目经费减少（软件运行维护费、学生资助工作经费和政府投资项目的预算评审费用支出等减少）。其中：基本支出 2,860.95万元，占68.8%；项目支出1,296.88万元，占31.2%。

4.结转结余情况。2020年度无年末结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

  2020年度财政拨款收、支总计4,157.84万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少1,331.07万 元，下降24.3%。主要原因是退休人员增加，导致人员经费收入减少；项目经费减少（软件运行维护费、学生资助工作经费和政府投资项目的预算评审费用收入等减少）。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入4,157.84万元，较上年决算数减少1,331.07万元，下降24.3%。主要原因是退休人员增加，导致人员经费收入减少；项目经费减少（软件运行维护费、学生资助工作经费和政府投资项目的预算评审费用收入等减少）。较年初预算数 减少941.79万元，下降18.5%。主要原因退休人员增加，导致人员经费收入减少；项目经费减少（软件运行维护费、学生资助工作经费和政府投资项目的预算评审费用收入等减少）。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出4,157.84万元，较上年决算数减少1,331.07万元，下降24.3%。主要原因是退休人员增加，导致人员经费支出减少；项目经费减少（软件运行维护费、学生资助工作经费和政府投资项目的预算评审费用支出等减少）。较年初预算数 减少941.79万 元，下降18.5%。主要原因是退休人员增加，导致人员经费收入减少；项目经费减少（软件运行维护费、学生资助工作经费和政府投资项目的预算评审费用收入等减少）。

3.结转结余情况。2020年度年末无一般公共预算财政拨款结转和结余。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出3,512.57万元，占84.5%，较年初预算数减少961.06万 元，下降21.5%，主要原因是退休人员增加，导致人员经费收入减少；政府性投资项目减少预算评审费用减少。

（2）教育支出25.25万元，占0.6%，较年初预算数增加0.75万 元，增长3.1%，主要原因是学生资助工作经费实际支出高于年初预算数。

（3）社会保障与就业支出347.12万元，占8.3%，较年初预算数减少26.68万 元，下降7.1%，主要原因是退休人员增加，相关的养老保险等支出减少。

（4）卫生健康支出136.86万元，占3.3%，较年初预算数增加23.41万 元，增长20.6%，主要原因是2020年度医疗保险基数调整，导致医疗保险相关支出增加；同时退休职工增加，医保垫底资金实际支出金额高于年初预算数。

（5）农林水支出12.27万元，占0.3%，较年初预算数增加12.27万 元，增长%，主要原因是年初未做相关项目预算。

（6）住房保障支出123.77万元，占3%，较年初预算数增加9.52万 元，增长8.3%，主要原因是2020年度住房公积金基数调整，导致住房公积金相关支出增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2020年度一般公共财政拨款基本支出2,860.95万元。其中：人员经费2,140.14万元，较上年决算数减少451.48万 元，下降17.4%，主要原因是退休人员增加，导致人员经费收入减少；项目经费减少（软件运行维护费、学生资助工作经费和政府投资项目的预算评审费用收入等减少）。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费等支出。公用经费720.81万元，较上年决算数减少303.84万元，下降29.7%，主要原因是创建节约型机关，严格控制相关办公经费支出，减少公用经费支出。公用经费用途主要包括包括购买办公设备、办公用品等，且满足单位政府采购相关需求。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计45.68万元，较年初预算数减少31.75万元，下降41%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公 ”经费，全年实际支出严格控制；强化公务接待管理，严格按照规定遵守接待开支范围和开支标准，严格控制配餐人数。 较上年支出数减少52.10万 元，下降53.3%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公 ”经费，全年实际支出严格控制；强化公务接待管理，严格按照规定遵守接待开支范围和开支标准，严格控制配餐人数。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门无因公出国（境）费用。较上年支出数减少4.20万元，下降100%，主要原因是受疫情影响，未发生因公出国（境）费用。

2020年度本部门无公务车购置费。较上年支出数减少26.66万元，下降100%，主要原因是本年度未购置公务车。

公务车运行维护费18.93万元，主要用于公务车日常运行维护。费用支出较年初预算数减少1.07万元，下降5.4%，主要原因是车辆后期出现故障，暂停使用。较上年支出数减少1.90万元，下降9.1%，主要原因是强化公车管理规范，严格控制公车相关运维费，确保公务车运行维护费减少。

公务接待费26.75万元，主要用于接待日常公务往来。费用支出较年初预算数减少30.68万元，下降53.4%，主要原因是本部门严格执行中央八项规定精神和厉行节约要求，严格控制公务接待次数和标准，确保实际支出远低于年初预算数。较上年支出数减少19.34万元，下降42%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和标准，确保公务接待费大幅下降。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为7辆；国内公务接待237批次3,021人，其中：国内外 事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费88.55元，车均购置费0.00万元，车均维护费2.70万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2020年度本部门机关运行经费支出670.57万元，机关运行经费主要用于开支办公费、公务车运行维护费、水电费等维持部门正常运转的经费支出。 机关运行经费较上年决算数减少300.53万元，下降30.9%，主要原因是创建节约型机关，厉行节约，从源头减少不必要的支出，控制机关运行经费。

本年度会议费支出1.51万元，较上年决算数减少0.24万元，下降13.7%，主要原因是遵循厉行节约原则，严格控制会议费支出。本年度培训费支出 75.64万元，较上年决算数增加7.94万元，增长11.7%，主要原因是2020年度召开农村财务人员培训、行政事业单位财务人员培训等，相关项目经费支出增加。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆7辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车7辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度本部门政府采购支出总额17.55万元，其中：政府采购货物支出5.21万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出12.35万元。授予中小企业合同金额17.55万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额 17.55万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购办公设备、办公用品等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对部门整体和13个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评13项，涉及资金5099.63万元。

（二）绩效自评结果

1.绩效自评表

2. 绩效自评报告

重庆市大足区财政局

2020年度整体支出绩效自评报告

一、基本情况

（一）职能职责

（1）组织贯彻执行国家财税法律、法规和方针政策。

（2）起草全区财政、行政事业单位资产、财务、会计等方面的政策措施和管理制度并组织实施。拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制。拟订全区财政发展战略和中长期规划，指导全区财政工作。

（3）分析预测宏观经济形势，参与拟订全区宏观经济政策，提出运用财税政策实施经济调节的建议。拟订推进统筹城乡改革和发展的财税政策。

（4）管理全区财政收支，承担区级各项财政收支管理责任。负责编制区级财政预决算草案，组织区级预算执行。组织制定经费开支标准、定额。负责审核批复部门（单位）的年度预决算，负责政府预决算公开，指导部门（镇街）预决算公开。

（5）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，负责财政票据管理工作。

（6）组织执行国库管理制度、国库集中支付制度，并制定具体管理办法。组织政府部门财务报告的编制，汇总编制全区政府综合财务报告。

（7）负责审核和汇总编制区级国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算的制度和办法。

（8）组织实施政府采购制度，制定具体管理办法，监督管理政府采购活动。研究、制订政府向社会力量购买服务的政策措施。

（9）拟订和执行政府债务管理的政策制度，统一管理政府债务，防范债务风险。归口管理政府外债。

（10）负责会计管理与培训工作，组织实施会计法规制度，监督和规范会计行为。监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，查处违反财经法纪的行为。

（11）负责全区金融行业管理服务工作。

（12）负责全区机关事业单位国有资产管理、公务车辆及办公用房管理工作。

（13）负责财政干部职工教育、管理和培训工作。

（14）负责财政宣传和财政信息工作，制定和执行财政政策措施研究。

（15）完成区委、区政府交办的其他任务。

（二）单位构成

财政局下属事业单位共2个，分别为重庆市大足区财政收支

管理中心、重庆市大足区财政预算绩效事务中心。

重庆市大足区财政收支管理中心的职能职责是：

（1）负责管理预算单位的预留印鉴卡，委托代理银行办理财政和预算单位零余额账户、特设专户等国库集中支付业务。

（2）负责管理财政和预算单位零余额账户、特设专户、预算单位工会经费账户和经财政局批准保留或新开设的账户；为预算单位管理好资金，做好安全保密工作；并监督账户存款资金的正确支付使用。

（3）负责接收国库科核批的部门分月用款计划，复核部门预算指标、用款计划，监控预算单位指标与用款计划余额。

（4）负责根据预算拨款控制数、预算拨款指标和批准的分月用款计划、具体办理财政直接支付和财政授权支付业务。

（5）负责按照规定程序审核预算单位支付申请，开具财政直接支付和财政授权支付汇总清算额度通知单，办理支付结算。

（6）负责管理国库集中支付信息、汇总并及时向国库科提供财政资金支付和清算信息。向预算科和业务科室提供部门支付信息。

（7）具体负责部门预算支出明细账，并定期与国库科、代理银行、预算单位对账。

（8）负责计算机及信息网络建设、管理和维护。

（9）负责督促各单位建立健全各项内部管理制度。

重庆市大足区财政预算绩效事务中心的职能职责是：保证财政资金规范、安全、有效运行。协助主管部门制定财政预算规章制度；负责财政性资金项目的预算评审具体事务性工作；协助主管部门负责对评审工作的管理核监督。

（三）预算及支出情况。

1.整体支出规模。

重庆市大足区财政局2020年度年初预算数为5,099.63万元，其中基本支出预算金额为2,873.83万元（人员经费支出2,224.54万元，公用经费支出649.30万元），项目支出预算金额为2,225.80万元。

年末实际整体支出金额为4,157.84万元，其中基本支出2,860.95万元（人员经费支出2,140.14万元，公用经费支出720.81万元），项目支出1,296.88万元。

对比年初预算数，整体压减941.79万元，减少18.47%。基本支出压减12.88万元，减少0.45%，项目支出压减928.92万元，减少41.73%。

2.三公经费支出。

重庆市大足区财政局2020年度三公经费年初预算金额为77.43万元，其中公务用车运行维护费预算金额为20.00万元，公务接待费预算金额为57.43万元，因公出国（境）费预算金额为0万元。

三公经费实际总体支出金额为45.68万元，其中公务用车运行维护费预算金额为18.93万元，公务接待费预算金额为26.75万元，因公出国（境）费预算金额为0万元。

3.结转结余情况。2020年度我单位无结转结余资金。

二、绩效评价基本情况

（一）绩效评价目的

绩效评价可促进本部门预算绩效管理工作制度化、规范化、科学化，形成“讲绩效、重绩效、用绩效”的预算管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，提升预算绩效管理水平和能力，加快全过程预算绩效管理体系的建设，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和政府公共服务水平。按照谁实施谁负责的原则，定期对项目实施情况进行跟踪和检查，做到“用钱必问效、无效必问责”。

（二）评价指标体系

整个指标体系分为投入（5分），过程（45分），产出（35分），效益（15分），共设置了4个一级指标9个二级指标，20个三级指标，具体指标内容及评分标准见《2020年度部门整体支出绩效自评表》。

（三）绩效评价工作过程

前期准备：确定绩效评价对象和范围，将全部财政项目资金纳入绩效评价对象。拟定实施方案，将纳入绩效评价的项目分配到对应预算申报部门，下发开展绩效自评工作的通知，明确绩效自评指标体系、工作流程、自评结果应用等内容，认真准备开展绩效自评工作。

组织实施：根据年初财政预算批复和本年度整体实际支出，确保资金使用到位、项目推进到位、绩效控制到位等。通过补充设计相关数据资料，通过讨论总结，进一步确保绩效监控到位，最后形成绩效自评报告。

分析评价：分析绩效自评报告，了解项目预期目标和实际达成结果的差距原因，针对性进行改进，确保次年相同项目得到更好推进，以此达到绩效自评目的。

三、绩效评价情况及结论

（一）投入评价情况

2020年度整体预算数为5,099.63万元，均全部拨付到位，资金到位率为100%。

（二）过程评价情况

2020年度预算金额为5,099.63万元，实际支出金额为4,157.84万元，预算执行率为81.53%。

（三）产出评价情况

原协税员养老和医疗补助资金项目覆盖人员为147人，均在指定时间内将养老保险和医疗保险资金汇入人力资源和社会保障局指定账户；网络等保建设、软件网络运行维护项目和软件购置项目涉及范围均为全区使用财务软件的单位，共计342个；办公室维修项目主要覆盖群体为财政局本单位职工，大于120人；非税票据开票点覆盖全区，涉及覆盖点480个。

（三）重点绩效评价结果

2020年度未开展重点绩效评价工作。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：43722083