一、部门基本情况

  （一）职能职责

重庆市大足区非税征收服务中心主要负责贯彻执行非税收入的法律法规和政策，协助主管部门拟定非税收入管理实施办法；协助主管部门负责行政事业性收费、政府性基金、罚没收入、国有资产经营收益、专项收入及其他收入等非税收入的征收服务工作；协助主管部门管理财政票据，承担事务性工作；协助主管部门拟定非税收入及收支两条线管理和制度；帮助协调各有关部门、负责各镇街非税收入征收与服务的指导和业务培训。

  （二）单位构成

  从预算单位构成看，纳入本部门2020年度决算编制的二级预算单位主要包括重庆市大足区财政集中核算支付中心、重庆市大足区非税收入征收服务中心、重庆市大足区财政预算评审中心。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计203.32万元，支出总计203.32万元。收支较上年决算数 减少96.54万元、 下降 32.2%，主要原因是部分人员经费未列支（如年终一次性奖金、应休未休公休假报酬等），项目经费减少，软件系统维护费及票据工本费等项目支出减少。

2.收入情况。2020年度收入合计203.32万元，较上年决算数减少96.54万元，下降32.2%，主要原因是项目经费减少，软件系统维护费及票据工本费等项目收入减少。其中：财政拨款收入203.32万元，占100。

3.支出情况。2020年度支出合计203.32万元，较上年决算数减少96.54万元，下降32.2%，主要原因是部分人员经费未列支（如年终一次性奖金、应休未休公休假报酬等），项目经费减少，软件系统维护费及票据工本费等项目支出减少。其中：基本支出 172.55万元，占84.9%；项目支出30.77万元，占15.1%。

4.结转结余情况。2020年度无年末结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

  2020年度财政拨款收、支总计203.32万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少96.54万 元，下降32.2%。主要原因是部分人员经费未列支（如年终一次性奖金、应休未休公休假报酬等），项目经费减少，软件系统维护费及票据工本费等项目收支减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入203.32万元，较上年决算数减少96.54万元，下降32.2%。主要原因是项目经费减少，软件系统维护费及票据工本费等项目收入减少。较年初预算数 减少58.11万元，下降22.2%。主要原因是项目经费减少，软件系统维护费及票据工本费等项目收入减少。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出203.32万元，较上年决算数减少96.54万元，下降32.2%。主要原因是部分人员经费未列支（如年终一次性奖金、应休未休公休假报酬等），项目经费减少，软件系统维护费及票据工本费等项目收支减少。较年初预算数 减少58.11万 元，下降22.2%。主要原因是部分人员经费未列支（如年终一次性奖金、应休未休公休假报酬等），项目经费减少，软件系统维护费及票据工本费等项目收支减少。

3.结转结余情况。2020年度年末无一般公共预算财政拨款结转和结余。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出171.82万元，占84.5%，较年初预算数减少59.63万 元，下降25.8%，主要原因是部分人员经费未列支（如年终一次性奖金、应休未休公休假报酬等）。

（2）社会保障与就业支出16.14万元，占7.9%，较年初预算数增加1.00万 元，增长6.6%，主要原因是养老保险基数变更，导致实际支出比年初预算增加。

（3）卫生健康支出7.87万元，占3.9%，较年初预算数增加0.52万 元，增长7.1%，主要原因是医疗保险基数变更，导致实际支出比年初预算增加。

（4）住房保障支出7.48万元，占3.7%，较年初预算数增加0.00万 元，增长0%。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2020年度一般公共财政拨款基本支出172.55万元。其中：人员经费134.69万元，较上年决算数减少20.00万 元，下降12.9%，主要原因是部分人员经费未列支（如年终一次性奖金、应休未休公休假报酬等），项目经费减少，软件系统维护费及票据工本费等项目收支减少。人员经费用途主要包括职工工资福利支出。公用经费37.85万元，较上年决算数减少22.48万元，下降37.3%，主要原因是创建节约型机关，相关办公经费减少。公用经费用途主要包括购买办公设备、办公用品等，且满足单位政府采购相关需求。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计0.91万元，较年初预算数减少7.89万元，下降89.7%，主要原因是创建节约型机关，厉行节约，减少三公经费支出。 较上年支出数减少0.04万 元，下降4.2%，主要原因是创建节约型机关，厉行节约，减少三公经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2020年度未发生因公出国（境）费用支出。

本单位2020年度未发生公务车购置费支出。

公务车运行维护费0.36万元，主要用于公务用车日常运行维护费。费用支出较年初预算数减少4.64万元，下降92.8%，主要原因是车辆后期出现故障，暂停使用。较上年支出数减少0.04万元，下降10%，主要原因是车辆后期出现故障，暂停使用。

公务接待费0.55万元，主要用于接待日常公务往来。费用支出较年初预算数减少3.25万元，下降85.5%，主要原因是遵循厉行节约、减少公务接待原则，控制公务接待次数，确保三公经费逐年降低。较上年支出数减少0.01万元，下降1.8%，主要原因是遵循厉行节约、减少公务接待原则，控制公务接待次数，确保三公经费逐年降低。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待7批次65人，其中：国内外 事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费84.38元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.36万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2020年度本部门机关运行经费支出37.85万元，机关运行经费主要用于开支开支购买办公用品、办公设备，用于印刷相关资料，付水电费，阴功使用的房屋物业和维修维护，绿化环卫，公务用车运行维护费等。 机关运行经费较上年决算数减少22.48万元，下降37.3%，主要原因是创建节约型机关，厉行节约，从源头减少不必要的支出，控制机关运行经费。

本年度无会议费支出。本年度培训费支出 0.09万元，较上年决算数减少0.01万元，下降10%，主要原因是受疫情影响，减少线下培训。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金30.77万元。

（二）绩效自评结果

1.绩效自评表

2.绩效自评报告

重庆市大足区非税收入征收管理中心

项目资金绩效自评报告

一、基本情况

（一）项目基本情况

2020年度预算项目共1个项目，为系统维护费及财政票据印刷工本费，均为年初预算项目。

（二）资金投入情况分析。

重庆市大足区财政局在2020年度共计1个项目，涉及项目资金共计30.77万元。项目资金均在年初下达部门预算时到位，不存在项目资金到位延迟情况。

项目资金使用均符合国家财经法规和相关的财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，项目专项资金仅用于该项目的相关支出。同时，资金的拨付有完整的审批程序和手续。项目执行到位后，依照合同规定按时拨付款项，相关报销票据均符合规定，且按照正常报销流程推进。            

二、绩效评价基本情况

资金落实情况：本单位涉及项目资金共计30.77万元，均在年初预算下达时到位，确保了项目正常推进，资金到位率为100%，到位及时率大于95%。同时，资金使用合规性均符合规定，相关项目资金对口使用。

数量指标：全区开票单位全覆盖，共480个开票点。

社会效益等指标：通过项目不断推进，全区非税票据实现电子化，减少纸质票据使用，提高群众办事效率。

二、未完成绩效目标的原因和下一步改进措施

回顾全年项目推进，绩效目标均已完成。但是为更好的推进项目，提升相关绩效标准，下一步改进措施有：

1.设立项目时：全方位考量，做到压减成本的同时，保证项目的良好运转。在确保项目质量的同时，也能确保项目成本进一步压缩。

2.项目推进中：为保障资金的安全、规范运行，设立监督小组，在项目推进过程中，监控项目推进质量、款项支付进度、资金支付是否合格等。

（三）重点绩效评价结果

2020年度未开展重点绩效评价工作。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：43722083