重庆市大足区非税收入征收服务中心

2018年度部门决算情况说明

   一、部门基本情况

 （一）职能职责。区非税征收服务中心主要负责贯彻执行非税收入的法律法规和政策，协助主管部门拟定非税收入管理实施办法；协助主管部门负责行政事业性收费、政府性基金、罚没收入、国有资产经营收益、专项收入及其他收入等非税收入的征收服务工作； 协助主管部门管理财政票据，承担事务性工作；协助主管部门拟定非税收入及收支两条线管理和制度； 帮助协调各有关部门、负责各镇街非税收入征收与服务的指导和业务培训。

（二）机构设置。区非税中心隶属于区财政局，属于参公事业单位，机构规格副处级，核定编制数12人，实有人数10人，核定内设机构3个（票据科、征收科、审批科）。    

   二、部门决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明。

     1.总体情况。本部门2018年度收入总计285.03万元，支出总计285.03万元。收支较上年决算数减少67.78万元、下降19.21%，主要原因是一是按照中央八项规定，厉行节约，一般公共服务支出减少23.70万元；二是非税中心2018年3月1名职工退休，一般公用经费减少；三是项目经费减少。因2018年非税系统维护费15.00万元在2018年底未完成采购流程，未在2018年支付,同时从市局购买的票据工本费减少。本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

    2.收入情况。本部门2018年度收入合计285.03万元，较上年决算减少66.54万元，下降18.93%，主要原因一是因为财政事务收入减少22.46万元、其他社会保障及就业收入减少41.68万元，其他收入减少4.15万元。其中：财政拨款收入285.03万元，占100.00%。

   3.支出情况。本部门2018年度支出合计285.03万元，较上年决算数减少67.78万元，下降19.21%，主要原因是一般公共服务支出减少23.67万元、培训费支出减少0.18万元、社会保障和就业支出减少39.96万元、其他支出(主要其他彩票发行销售机构业务费安排支出）减少4.15万元。其中：基本支出160.39万元，占56.27%；项目支出124.65万元，占43.73%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

 4.结转结余情况。本部门2018年度年末结转和结余0.00万元。

 （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

   1.收入情况。本部门2018年度财政拨款收入285.03万元，较上年决算数减少66.54万元，下降18.93%。主要原因是一是因为财政事务收入减少22.46万元、其他社会保障及就业收入减少41.68万元，其他收入减少4.15万元。较年初预算数减少53.16万元，下降15.72%。主要原因是一般公共服务支出减少53.56万元。一是因为2018年非税中退休人员1名，减少一般公用经费支出；二是年初预算2018年软件维护费因未完成采购流程纳入2019年列支；三是从市局购买财政票据工本费减少48.35万元。

   4.比较情况。本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下几个方面：

 （1）一般公共服务支出250.03万元，占87.72%，较年初预算数减少53.56万元，下降17.64%，主要原因是一是因为2018年非税中退休人员1名，减少一般公用经费支出；二是年初预算2018年软件维护费因未完成采购流程纳入2019年列支；三是从市局购买财政票据工本费减少48.35万元。

 （2）社会保障与就业支出19.15万元，占6.72%，较年初预算数增加0.89万元，增长4.87%，主要原因是因2018年养老保险基数调整，补缴了养老保险差额，同时发放退休人员一次性享受退休津贴。

 （3）医疗卫生与计划生育支出8.17万元，占2.87%，较年初预算数增加0.00万元。

 （4）住房保障支出7.69万元，占2.70%，较年初预算数增加0.00万元。

 （三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

   本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出160.39万元。其中：人员经费143.29万元，较上年决算数增加15.77万元，增长12.37%，主要原因是目标奖标准提高，由2017年发放2016年目标奖人均1.10万元，2018年发2017年目标奖人均1.95万元。经费用途主要包括“基本工资、绩效工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费.等。公用经费17.09万元，较上年决算数减少0.82万元，下降4.58%，主要原因是非税中心2018年以来严格按照中央八项规定要求，厉行节约，公务接待费减少。公用经费用途主要包括.“办公费、印刷费、电话费、差旅费、维护费、培训费、公务接待费等。

 （三）政府性基金预算收支决算情况说明。

 本部门2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数减少4.15万元，下降100.00%，主要原因是2017年财政预算安排了彩票发行销售机构业务费安排支出4.15万元。本年支出0.00万元，较上年决算数减少4.15万元，下降100.00%，主要原因是2018年无政府性基金预算财政拨款收入。

  三、“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明。

 2018年度本部门“三公”经费支出共计4.79万元，较年初预算数减少2.21万元，下降31.57%，主要原因是年初预算三公经费5.00万元，实际支出4.79万元，所以减少2.21万元。较上年支出数减少2.37万元，下降33.10%，主要原因是。一是认真贯彻落实 中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本略有下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降，2018年公务接待费仅1.13万元，较上年下降2.00万元。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排单位人员出国出访)。

 （二）“三公”经费分项支出情况。

 2018年度本部门因公出国（境）费用0.00万元。

 公务车购置费0.00万元。

 公务车运行维护费3.66万元，主要用于.主要用于机要文件交换、市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少1万元，下降26.80%，主要原因是强化公车管理，严禁公车私用。较上年支出数减少0.11万元，下降2.92%，主要原因是认真贯彻落实 中央八项规定精神和厉行节约要求 ，严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本略有下降。

  公务接待费1.13万元，主要用于接待主要用于接待国内其他省市财政局到我单位学习非税征管调研工作，接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少0.87万元，下降43.50%，主要原因是严格控制接待标准和接待范围等。较上年支出数减少2.26万元，下降66.67%，主要原因是.强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

 （三）“三公”经费实物量情况。

 2018年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公车保有量为1辆；国内公务接待14批次140人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2018年本部门人均接待费80.94元，车均购置费0.00万元，车均维护费3.66万元。

 四、其他需要说明的事项

 （一）机关运行经费情况说明。2018年度本部门机关运行经费支出0.00万元，  （二）国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

 （三）政府采购支出情况说明。2018年度本部门政府采购支出总额15.00万元，其中：政府采购服务支出15.00万元。授予中小企业合同金额15.00万元（主要是非税系统软件维护费），占政府采购支出总额的100%

 五、预算绩效管理情况说明

 （一）预算绩效管理工作开展情况。

   根据预算绩效管理要求，本部门对财政票据管理电子化暨非税收入收缴管理系统维护资金1个项目开展了绩效自评，涉及资金15.00万元。从评价情况来看，非税中心按照预算绩效管理要求，积极探索建立“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有反馈，反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制，积极稳妥地开展预算绩效管理工作。

 （二）绩效目标自评结果。

  财政票据管理电子化暨非税收入收缴管理系统维护资金项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成100%。项目全年预算数为15万元，执行数为15万元，完成预算的100%。主要产出和效果：财政票据管理电子化暨非税收入收缴管理系统是财政部门为适应财政管理科学化精细化的要求，以“五个统一”(统一软件、统一项目、统一票据、统一报表、统一接口)为基础、以系统建设为保障的政府非税收入管理系统网络平台。既有利于提高财政票据监管水平和工作效率，也有利于提高单位业务财务管理的规范程度和效率，切实提高财政票据管理水平和工作效率。发现的问题：统纸质财政票据印制成本高、开具效率低、管理力度有限等问题依然存在；下一步改进措施，积极推行电子票据暨缴费平台改革。绩效目标自评具体情况见下表：

 六、专业名词解释

   （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

 （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

 （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

 （五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

 （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

 （七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

 （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

 （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

 （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

 （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

 （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

 （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

 （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

 七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

 本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-43722355

201910171109318422.xls