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| [ 索引号 ] | 115000000090000800/2021-04608 | [ 发文字号 ] | |
| [ 主题分类 ] | 其他 | [ 体裁分类 ] | 其他 |
| [ 发布机构 ] | 其他 | [ 发布日期 ] | 2021-09-09 |
| [ 成文日期 ] | 2021-09-09 | [ 有效性 ] |
| [ 索引号 ] | 115000000090000800/2021-04608 |
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| [ 发布机构 ] | 其他 |
| [ 发布日期 ] | 2021-09-09 |
| [ 成文日期 ] | 2021-09-09 |
| [ 有效性 ] |
重庆市渝大水务有限责任公司自来水成本表
| 项目名称 | 行次及相互关系 | 2018年申报 | 2019年申报 | 2020年申报 |
| 取水量(m3) | 19019949 | 20583927 | 19585862 | |
| 年供水总量(m3) | B1=表3.1.2A35 | 23,660,222 | 25,627,171 | 25,893,987 |
| 年售水总量(m3) | B2=表3.1.2A36 | 17,379,804 | 18,683,285 | 20,130,273 |
| 管网漏损率(%) | B3=表3.1.2A50 | 24.02% | 24.29% | 22.83% |
| 一、制水成本(元) | B4=B5+B11+B21+B24+B26+B27+B28+B33 | 36,357,851.68 | 39,346,859.92 | 39,405,815.97 |
| 1、原水费 | B5=B6+B9 | 5,630,737.01 | 5,856,102.25 | 6,755,898.34 |
| （1）原水费 | B6=B7×B8 | 4,410,000.00 | 3,300,000.00 | 4,903,300.00 |
| 购原水量(m3) | B7 | 8,820,000.00 | 6,600,000 | 9,806,600 |
| 平均原水单价(元/m3) | B8 | 0.50 | 0.50 | 0.50 |
| （2）水资源费 | B9 | 1,220,737.01 | 2,556,102.25 | 1,852,598.34 |
| 地下水采水量(m3) | B10 | 14,840,426 | 18,360,849 | 16,468,883 |
| 水资源费单价 | 0.08 | 0.14 | 0.11 | |
| 2、原材料费（账面的直接材料费分成三部分：原材料、原水费、外购成品水） | B11=B12+B16+B20 | 1,085,877.83 | 859,177.48 | 776,238.92 |
| （1）消毒药剂 | B12 | 452,768.01 | 313,613.25 | 330,873.48 |
| 其中：氯酸钠 | B13 | 256,553.09 | 184,474.10 | 217,610.86 |
| 氯酸钠用量（kg） | B14 | 47,906 | 39,325 | 34,250 |
| 单位氯酸钠用量(kg/m3) | B15=B14÷B1 | 0.0020 | 0.0015 | 0.0013 |
| 盐酸 | 196,214.92 | 129,139.15 | 113,262.62 | |
| 盐酸用量（kg） | 188,543 | 166,181 | 129,002 | |
| 单位盐酸用量（kg/m3) | 0.0080 | 0.0065 | 0.0050 | |
| （2）净水剂 | B16 | 569,619.82 | 511,674.23 | 419,865.44 |
| 其中：聚氯化铝 | B17 | 569,619.82 | 511,674.23 | 419,865.44 |
| 聚氯化铝（kg） | B18 | 245,350 | 195,525 | 153,175 |
| 单位聚氯化铝用量(kg/m3) | B19=B18÷B1 | 0.0104 | 0.0076 | 0.0059 |
| （3）其他材料 | B20 | 63,490.00 | 33,890.00 | 25,500.00 |
| 3、动力费 | B21 | 4,236,821.88 | 4,120,617.03 | 4,234,248.35 |
| 其中：消耗动力电量(千瓦时) | B22 | 6,083,260 | 5,835,932.00 | 6,404,888 |
| 单位制水耗电量（千瓦时／m3） | B23=B22÷B1 | 0.26 | 0.23 | 0.25 |
| 4、外购成品水费（含税）简易征收不能抵扣 | B24 | 4,860,000.00 | 7,070,000.00 | 6,247,102.40 |
| 其中：外购成品水量(m3) | B25 | 6,512,552 | 7,064,146 | 7,808,878 |
| 外购成品水结算单价（含税）简易征收不能抵扣增值税进项税额 | 0.75 | 1.00 | 0.80 | |
| 5、修理费 | B26 | 968,684.50 | 1,805,256.60 | 817,024.73 |
| 6、制水环节职工薪酬 | B27=表3.4.1D1 | 13,857,812.83 | 14,197,455.73 | 14,515,234.16 |
| 7、固定资产折旧 | B28=B29+B30+B31+B32 | 3,175,423.59 | 3,212,578.49 | 3,270,239.18 |
| (1)房屋 | B29 | 402,215.08 | 399,827.88 | 398,864.52 |
| (2)管网 | 442,496.76 | 442,496.76 | 442,496.76 | |
| (3)专用设备 | B30 | 838,474.93 | 823,232.03 | 893,455.44 |
| (4)净水构筑物 | B31 | 1,005,943.82 | 1,084,229.93 | 1,123,708.20 |
| (5)其他固定资产 | B32 | 486,293.00 | 462,791.89 | 411,714.26 |
| 8、无形资产摊销 | 1,166,038.68 | 1,166,038.56 | 1,166,038.56 | |
| 9、其他制水费用 | B33 | 1,376,455.36 | 1,059,633.78 | 1,623,791.33 |
| 二、输配成本(元) | B34=B35+B36+B41+B44+…+B47 | 5,494,529.82 | 7,741,674.77 | 8,892,938.48 |
| 1、输配环节职工薪酬 | B35=表3.4.1D14 | - | - | - |
| 2、固定资产折旧 | B36=B37+B38+B39+B40 | 3,828,401.88 | 3,837,813.46 | 3,732,285.49 |
| (1)房屋 | B37 | 1,801.20 | 1,801.20 | 1,801.20 |
| (2)管网 | B38 | 3,542,788.20 | 3,542,788.20 | 3,451,152.75 |
| (3)专用设备 | B39 | 201,764.52 | 211,176.10 | 195,543.78 |
| (4)其他固定资产 | B40 | 82,047.96 | 82,047.96 | 83,787.76 |
| 3、动力费 | B41 | - | ||
| 其中：消耗动力电量(千瓦时) | B42 | - | ||
| 单位输配耗电量（千瓦时／m3） | B43=B42÷B1 | |||
| 4、修理费 | B44 | 1,531,459.14 | 3,838,741.31 | 5,160,652.99 |
| 5、机物料消耗 | B45 | - | - | - |
| 6、管网检测费 | B46 | 132,768.80 | 65,120.00 | - |
| 7、其他输配费用 | B47 | 1,900.00 | - | - |
| 三、期间费用(元) | B48=B49+B50+B51 | 8,550,399.63 | 8,758,614.72 | 8,015,922.00 |
| 1、管理费用 | B49 | 7,762,873.56 | 8,421,298.64 | 7,485,898.38 |
| 2、销售费用 | B50 | 2,538,780.27 | 1,996,971.49 | 2,313,497.82 |
| 3、财务费用 | B51 | -1,751,254.20 | -1,659,655.41 | -1,783,474.20 |
| 五、供水总成本(元) | B52=B4+B34+B48 | 50,402,781.13 | 55,847,149.41 | 56,314,676.45 |
| 六、单位供水成本(元/m3) | B53=B52÷B1÷(1-B3÷100) | 2.80 | 2.88 | 2.82 |
| 说明： 一、 按照国家发展改革委《城市供水定价成本监审办法(试行)》规定，2018年—2020年自来水申报成本单价为2.80元/吨、2019年2.88元/吨、2020年2.82元/吨。但上述成本未考虑原水费（水利工程水费，下同）成本差价、制水水损、输配人员薪酬成本、绩效薪酬未完全计入部分、水表6年到期更换成本等因素。 二、未计入成本 1. 原水费未足额收取。按照《重庆市物价局 重庆市水利局关于玉滩水库原水试行价格的批复》规定，龙水、邮亭在玉滩水库取水原水价格应收0.70元/吨，实收0.30元/吨、0.20元/吨，价差分别为0.40元/吨、0.50元/吨。按照2020年供水量计算，龙水价差应计入成本2067088.80元，邮亭1320578元，共计3387666.80元； 2. 原水费、水资源费征收方式发生改变的价差未计入成本。目前，我司原水费、水资源费仍以代收费形式向终端用户收取，未考虑制水环节、售水环节的综合水损。自2020年起，区水利局改变征收方式，按取水点实际取水量向我司征收原水费和水资源费，制水环节、售水环节水损的原水费和水资源费由我司自行承担。按照住房城乡建设部关于发布行业标准《城镇供水管网漏损控制及评定标准》，合理的制水水损为10%，因此在将原水费、水资源费作为成本计价时，取水与供水之间水损应计入成本，制水水损成本为2018年5601517.26元、2019年7258732.85元、2020年5263668.44元。 3. 工资未完全计入成本。因公司对员工薪酬进行绩效考核，每年工资未全部发放，留有一部分作为绩效考核待发放。2018年末工资余额2395100元、2019年末工资余额为2396400元、2020年末工资余额为2011000元，3年平均少计入薪酬成本755833.33元（依据第三方机构年度工资专项审计报告）。 4.水表更换成本。根据国家市场监督管理总局《中华人民共和国国家计量检定规程》饮用冷水水表 JJG 162-2019规定，强制水表在使用6年后更换。公司因帐套科目设置，将定期更换水表的成本计入了安装成本，未计入自来水销售成本。3年分别为575400元 2019年661200元，2020年1534400元（依据JJG 162-2019、水表更换记录表、水表更换成本为材料进价+市场人工）。 三、经计算，2018年—2020年未计入自来水成本分别为9432750.59元、11475766.18元、13541568.57元，自来水成本应为： 2018年3.19元/吨，2019年3.33元/吨，2020年3.37元/吨。 四、公众可通过以下途径进行咨询：(联系人：姜贰梅；联系电话：43780212；邮箱：371904566@qq.com) | ||||
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